Une filiale bancaire est une opération bancaire qui est constituée dans le pays où elle opère, mais qui appartient à une banque mère qui est constituée dans un autre pays. Ce modèle bancaire particulier est utile, dans la mesure où l’accord exige uniquement que la filiale opère conformément aux réglementations applicables aux opérations bancaires dans le pays d’accueil. Les banques filiales ne sont pas liées par les réglementations bancaires applicables à la banque mère du ou des pays où la société mère est constituée.
Il existe des différences importantes entre une filiale bancaire et une succursale bancaire étrangère. Avec ce dernier, la banque est liée par la réglementation qui s’applique à la société mère, ainsi que par la réglementation en vigueur dans le pays où la banque opère réellement. En outre, une succursale bancaire étrangère peut également émettre beaucoup plus de prêts qu’une banque filiale, car les actifs détenus par la société mère influencent le montant des prêts. En revanche, une filiale bancaire a l’avantage de pouvoir souscrire des titres, fonction qui n’est pas forcément possible avec une succursale bancaire étrangère.
Pour cette raison, les institutions bancaires examinent de près ce qu’elles souhaitent accomplir en termes d’établissement d’une présence dans un autre pays. Si l’objectif est de pouvoir offrir des prêts dans le pays d’accueil, alors le modèle de succursale bancaire étrangère sera le choix logique, car cette approche permet à la banque d’offrir davantage de prêts et d’options de prêt. Si la principale raison de l’établissement d’une présence bancaire dans le pays d’accueil concerne l’achat et la vente de titres, la structuration de la nouvelle entité en banque filiale fournirait le cadre du projet. Par exemple, si une banque mère basée aux États-Unis souhaitait ouvrir une opération au Royaume-Uni dans le but d’offrir des transactions de sécurité aux consommateurs, la plateforme bancaire filiale serait la meilleure option.
En termes de tarifs des services proposés par la banque filiale, ceux-ci doivent être en harmonie avec les réglementations applicables à tous les établissements bancaires opérant dans le pays d’accueil. Cela permet aux banques d’être compétitives par rapport aux institutions financières nationales ainsi qu’aux autres banques étrangères présentes dans le pays. Lors de l’évaluation des services offerts par une filiale bancaire, il est important de comparer ces tarifs avec ceux disponibles auprès d’autres institutions, ainsi que d’examiner de près les termes et conditions applicables aux comptes clients.