Ein selbstgesteuerter IRA-Rollover ist eine Möglichkeit, ein individuelles Ruhestandskonto (IRA) zu finanzieren und zu verwalten. Es wird in der Regel vom Kunden mit Hilfe eines Finanzberaters, oft eines Börsenmaklers, kontrolliert. Beim „Rollover“ von Geldern wird Geld von einem Konto entnommen und auf ein anderes überwiesen. Es gibt zwei Möglichkeiten, diesen Austausch durchzuführen, einen traditionellen Rollover und einen direkten Transfer.
Der selbstgesteuerte IRA-Rollover ist in erster Linie eine Geldbewegung. Es ist ein Ereignis, bei dem Geld von einem Konto auf ein anderes „umgewälzt“ wird. Es gab einige Verwirrung über den Begriff Rollover im Vergleich zum Begriff Transfer. Bei einem klassischen Rollover läuft das Geld durch den Anleger, während bei einer Direktüberweisung, die oft auch als Direct Rollover bezeichnet wird, die Finanzinstitute die Gelder direkt austauschen.
Für einen echten selbstgesteuerten IRA-Rollover in den Vereinigten Staaten muss das Geld gemäß den Vorschriften des Federal Internal Revenue Service vollständig vom Konto abgebucht werden. Anschließend wird er dem Anleger in der Regel in Form eines Schecks zugesandt. Er muss es dann innerhalb von 60 Tagen nach Erhalt des Geldes auf ein selbstverwaltetes Vorsorgekonto anlegen. Für dieses klassische Rollover-Szenario können Steuern und Strafen anfallen, einschließlich einer 20%-Quellensteuer. Rollover werden in der Regel dem IRS gemeldet.
Andererseits tauschen die Finanzinstitute bei einer direkten IRA-Überweisung die Gelder direkt um, ohne dem Anleger einen Scheck zu senden. Dieser Prozess ist für Einzelpersonen in der Regel einfacher zu handhaben als der echte Rollover und ist normalerweise nicht mit den gleichen Gebührenrisiken konfrontiert. In der Regel werden diese Überweisungen nicht an den IRS gemeldet.
Der Begriff selbstgesteuerter IRA-Rollover deutet darauf hin, dass die Gelder auf dem Rentenkonto von der Einzelperson und nicht von einem Unternehmen im Namen der Einzelperson angelegt werden. Viele traditionelle IRAs erlauben ihren Kunden oder Mitarbeitern nicht, ihre eigenen Investitionen zu kontrollieren. In den meisten Fällen ermöglichen selbstverwaltete Fonds den Einzelnen, selbst die Verantwortung für die Beteiligung an den Investitionen zu übernehmen, anstatt sich auf die Beiträge des Arbeitgebers zu verlassen oder Geld vom Gehalt des Arbeitnehmers abzuheben.
Bei einem selbstgesteuerten IRA-Rollover möchte der Anleger möglicherweise auch die Hilfe eines Börsenmaklers in Anspruch nehmen, um Investitionen zu tätigen. Die Hilfe eines Experten auf diesem Gebiet kann dem Kunden bei der Navigation von Anlageoptionen helfen. Außerdem wissen Börsenmakler in der Regel, wie sie innerhalb der IRS-Regeln arbeiten müssen, die bei der Erstellung und Verwaltung eines selbstgesteuerten Ruhestandskontos erforderlich sind. Dieses Wissen kann einer Person helfen, zusätzliche Steuern und Gebühren zu vermeiden.