Ein Hauptbegünstigter ist der Empfänger des Geldes oder des Besitzes, wenn der Inhaber einer Versicherungspolice, eines Anlagekontos oder einer Art von Vermögenswerten stirbt. Der Begünstigte ist die erste und einzige Person oder Organisation, die diese Besitztümer erhält. Ist auch der Hauptbegünstigte verstorben, so wäre ein Kontingent- oder Ersatzbegünstigter der Empfänger der vom Versicherungs- oder Vermögenskontoinhaber hinterlassenen Gegenstände.
Es gibt mehrere Fälle, in denen ein Hauptbegünstigter vom Inhaber des Vermögenswerts bestimmt werden muss. Einige der Fälle, in denen ein Begünstigter benannt werden muss, sind ein Testament, ein Treuhandvertrag, eine Versicherungspolice oder ein Anlage- oder Vermögenskonto. Jedes einzelne Konto kann einen eigenen Begünstigten haben. Zum Beispiel kann ein Hauptbegünstigter der Versicherungspolice eines Mannes seine Ehefrau sein. Der Begünstigte seines Anlagekontos kann sein Sohn sein und der Begünstigte für das Testament, das alle anderen spezifischen Vermögenswerte benennt, die der Begünstigte erhalten kann, kann die Tochter sein.
Bei der Auswahl eines Hauptbegünstigten stehen dem Konto- oder Vermögenswert vier Hauptkategorien zur Auswahl. Ein Begünstigter kann eine natürliche Person, ein Treuhandkonto, der Nachlass des Verstorbenen oder eine Kombination dieser drei Begünstigtenoptionen sein.
Wenn ein Vermögenskonto oder ein Testament eröffnet oder erstellt wird, stellt das Unternehmen oder der Anwalt dem Inhaber des Testaments oder der Police ein Begünstigungsformular zur Verfügung, um einen Begünstigten zu benennen. Da ein Testament mehrere Begünstigte umfassen kann, kann es nicht einen Hauptbegünstigten geben. Stattdessen kann für jeden Gegenstand, den der Testamentsvollstrecker dieser Person hinterlassen möchte, ein Begünstigter zugewiesen werden.
Zum Beispiel kann der Hauptbegünstigte des Hauses, das die Person besitzt, an einen Ehepartner gehen. Dies bedeutet, dass der Ehegatte nach dem Tod des Ehemannes der Haupt- und alleinige Eigentümer der Wohnung wird. Der Testamentsvollstrecker kann den Begünstigten seiner Goldmünzensammlung zu einer seiner Nichten machen. In einer Testamentssituation kann für jeden Vermögenswert oder Gegenstand, den der Testamentsvollstrecker hinterlassen oder an geliebte Personen oder andere vererben möchte, ein Hauptbegünstigter zugewiesen werden.
Der Hauptbegünstigte muss im Laufe der Jahre möglicherweise geändert werden. Bei Eheschließungen, Scheidungen und Geburten von Kindern kann sich auch der Hauptbegünstigte des Vermögens ändern. Experten schlagen vor, dass Vermögens- und Versicherungsnehmer diese Anspruchsberechtigten jährlich oder zumindest bei größeren Lebensveränderungen bewerten.