Il rendimento imponibile equivalente è il rendimento che dovrebbe essere restituito da un investimento con interessi imponibili per essere equivalente a un investimento con interessi esentasse. Viene utilizzato come base per il confronto quando si determina quali investimenti sarebbero i più solidi dal punto di vista finanziario. Ad esempio, in superficie se un investimento produce il due percento e l’altro tre, l’investimento del tre percento sembra un investimento più valido, ma se il due percento è esentasse e il tre percento non lo è, l’investimento con il il rendimento del due percento potrebbe effettivamente essere un affare migliore.
Pochissimi investimenti sono esentasse. Le obbligazioni municipali sono un esempio comune; sono forniti esentasse per incoraggiare le persone a investire, poiché il rendimento dichiarato di solito non è un grande incentivo. A seconda della regione in cui si investe, è importante notare che “tax free” può essere fuorviante. Ad esempio, le persone possono essere esentate dalle tasse nazionali, ma non da quelle regionali, con tali investimenti.
Sebbene gli investimenti esentasse sembrino avere rendimenti bassi, a volte la loro performance è migliore di quanto le persone credano, perché intascano tutti i soldi che l’investimento produce, piuttosto che essere costretti a cederne alcuni alle agenzie fiscali. Di conseguenza, quando le persone guardano agli investimenti, devono determinare qual è il rendimento imponibile equivalente di un investimento tassabile per andare in pareggio con uno esentasse.
Sono necessari solo pochi numeri per determinare il reddito imponibile equivalente. Per calcolare questo numero, è necessario conoscere la fascia di imposta dell’investitore, poiché l’aliquota con cui viene tassato qualcuno influirà sul rendimento imponibile equivalente. È inoltre necessario conoscere l’interesse offerto su un investimento esentasse. Le persone possono anche risolvere il problema nell’altro modo, utilizzando l’interesse noto su un investimento tassabile per trovare il punto in cui un investimento esentasse sarebbe equivalente. Queste informazioni possono essere utilizzate per confrontare le opzioni di investimento disponibili per determinare quale sarebbe l’acquisto più saggio.
La formula per trovare un rendimento imponibile equivalente è relativamente semplice. Si tratta di dividere il rendimento esentasse per 1, quindi sottrarre la fascia di imposta dell’investitore. Per trovare, ad esempio, il rendimento imponibile equivalente di un investimento in un’obbligazione municipale con un rendimento del 30% da parte di un investitore nella fascia di imposta del 70%, si dividerebbe quattro per 5.71, che restituisce 5.71; un investimento tassabile dovrebbe restituire almeno il XNUMX% per battere il vincolo comunale. Maggiore è la fascia fiscale di qualcuno, maggiore sarà il rendimento imponibile equivalente per gli investimenti.
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