In determinate circostanze, le persone che ricevono la tua proprietà dopo la tua morte potrebbero dover pagare un’imposta di successione o di morte. A seconda della propria situazione finanziaria, possono finire per indebitarsi per pagare l’imposta di successione sulla proprietà o addirittura dover vendere la proprietà in questione per pagare le tasse. Le leggi sull’eredità e fiscali possono variare notevolmente da un paese all’altro e persino da un luogo all’altro all’interno dello stesso paese, sebbene ci siano spesso modi per evitare che i tuoi eredi debbano pagare un’imposta di successione sulla proprietà. Una soluzione comune alle tasse di successione è regalare la tua proprietà più preziosa prima di morire. Un’altra strategia può comportare l’inserimento della tua proprietà in un trust e l’elenco dei tuoi figli o altri eredi come beneficiari.
Alcune tasse di successione sono piuttosto basse, mentre altre possono rivendicare una grande parte del valore della proprietà che vuoi trasferire ai tuoi eredi. Potresti possedere una casa, altri beni immobili o un’attività commerciale che vorresti che i tuoi eredi ereditassero alla tua morte. Se vivi in un’area con un’imposta di successione molto alta sulla proprietà, i tuoi eredi potrebbero dover vendere la tua casa o la tua attività per essere coperti. Un modo per evitare questo è semplicemente regalare la tua proprietà prima di morire. Un’azienda di famiglia può essere tramandata alla generazione successiva più o meno allo stesso modo.
Di solito c’è un limite all’importo che puoi donare ogni anno e una restrizione monetaria sulla quantità di beni immobili che puoi dare ai membri della famiglia o ad altre persone care. Le limitazioni sui regali in denaro o in beni immobili possono variare tra le giurisdizioni. Determinare questi limiti e rispettarli può essere importante, in quanto potrebbero esserci gravi conseguenze fiscali in caso contrario. In alcuni casi, come partecipazioni immobiliari sostanziali o aree con rigide restrizioni sulle donazioni, potrebbe essere necessario esaminare diverse opzioni.
Se desideri mantenere la proprietà nominale della tua proprietà prima del tuo trapasso, potresti essere interessato a creare un trust familiare. Potresti essere in grado di creare un trust che includa sia te stesso che i tuoi eredi previsti come beneficiari. Molti tipi diversi di beni, compresi i beni immobili, possono spesso essere collocati all’interno di un trust. Questo può quindi consentirti di mantenere il controllo sui tuoi beni fino alla tua morte, a quel punto la proprietà del trust può ricadere sui tuoi eredi senza che questi debbano sostenere un’imposta di successione sulla proprietà.
Un altro modo per evitare l’imposta di successione sulla proprietà è la beneficenza. In genere, tutto ciò che viene lasciato in beneficenza non sarà soggetto a tassazione. Ciò può consentire di lasciare risorse preziose a un gruppo di beneficenza preferito senza preoccuparsi che l’organizzazione debba pagare le tasse.