I reati societari, detti anche reati dei colletti bianchi o criminalità organizzata, si riferiscono a reati commessi da persone nell’esercizio di legittime attività d’impresa. I crimini sono spesso non violenti e coinvolgono crimini come frode, insider trading e riciclaggio di denaro. Un altro tipo di reato è il crimine societario di stato, in cui le società che si affidano agli stati per il sostegno finanziario commettono reati per ottenere profitti illegalmente. I direttori e gli amministratori delle società possono essere accusati di reati societari e la società stessa può essere organizzata per commettere reati. Anche i dipendenti di imprese e società possono commettere reati, spesso all’insaputa dei titolari o mandanti dell’impresa.
Il termine colletti bianchi è spesso associato a lavoratori professionisti che indossano camicie da lavoro, al contrario di colletti blu per i lavoratori in lavori industriali o a basso salario. Molti degli individui che sono stati accusati di reati societari sono considerati di classe media o alta nella loro società e sono lavoratori professionisti. I crimini che commettono in contesti aziendali spesso non comportano crimini di violenza, come omicidio o percosse. Coloro che commettono reati da colletti bianchi commettono reati non violenti, che comportano attività non etiche, frode e furto finanziario. Ad esempio, la frode sanitaria è un tipo di reato aziendale in cui i dipendenti inviano informazioni fraudolente al fine di ottenere maggiori importi di rimborsi da una compagnia di assicurazioni per servizi medici.
Si dice che l’ente o l’ente commette reato societario se è organizzato a tal fine. La missione di una società di questo tipo è utilizzare mezzi illegali per ottenere profitti e rimanere in attività. Il reato è spesso commesso da tutti i livelli della società, come il consiglio di amministrazione, i funzionari e i dirigenti aziendali. Alcuni dei reati comuni ai criminali aziendali includono la falsificazione dei bilanci aziendali, l’abuso aziendale delle leggi anti-trust e la corruzione di funzionari governativi per il guadagno della loro società. Quando le società sono organizzate a fini di riciclaggio di denaro, possono essere accusate di reati societari.
Alcune leggi consentono di rinviare il perseguimento di un reato societario e alcuni criminali potrebbero persino essere in grado di evitarlo. L’accordo di non persecuzione e l’accordo sull’azione penale differita sono esempi di modi in cui i criminali possono collaborare con le forze dell’ordine per evitare o ritardare l’azione penale. Con un accordo di accusa differita, il governo accusa l’imputato, ma può ritirare le accuse entro un certo periodo di tempo se la società non commette ulteriori crimini. L’accordo di non persecuzione consente ai criminali di pagare una multa ma di evitare di essere accusati di reati.