Eine Depotbank ist ein Finanzinstitut, das für die Verwahrung und Verwahrung der verschiedenen Vermögenswerte einer Investmentgesellschaft verantwortlich ist. Die Vermögenswerte können alle Arten von Wertpapieren umfassen, einschließlich Aktien oder Anleihen, sowie Vermögenswerte wie Schmuck oder andere Wertsachen. Banken dieser Art bieten Dienstleistungen sowohl für Investoren als auch für Angel-Investorengruppen und sogar für Einzelinvestoren an.
Manchmal auch einfach als Depotbank bezeichnet, besteht die Hauptaufgabe der Depotbank darin, die vom Anleger gelieferten Vermögenswerte entgegenzunehmen und zu verwahren. Dazu gehören Aktien ebenso wie Anleihen. Die Bank behält sich immer die Möglichkeit vor, dem Anleger Zugang zu diesen Vermögenswerten zu gewähren und den aktuellen Stand dieser Vermögenswerte in Bezug auf ihren Wert zu bilanzieren.
Neben der Verwahrung der Vermögenswerte unterstützt eine Depotbank im Auftrag des Anlegers auch den Kauf und Verkauf von Vermögenswerten. Dazu kann gehören, dass sichergestellt wird, dass alle erworbenen Vermögenswerte ordnungsgemäß empfangen, protokolliert und gemäß den Bedingungen des Anlegerkontos abgerechnet werden. Gleichzeitig ist die Depotbank maßgeblich an der geordneten Übertragung eines Vermögenswerts auf den neuen Eigentümer beteiligt, wenn der Anleger Wertpapiere oder eine der anderen der Bank anvertrauten Vermögensgegenstände veräußert.
Da die Arbeit einer Depotbank auch die Betreuung und Verwaltung von Vermögenswerten auf der ganzen Welt umfassen kann, ist es nicht ungewöhnlich, dass Banken dieser Art als Global Custodians bezeichnet werden. Oftmals steuert die Bank diese Art von internationaler Situation, indem sie ihr eigenes Zweigstellensystem nutzt oder sich mit anderen Depotbanken vernetzt, die im selben Land wie diese Vermögenswerte ansässig sind. Obwohl es sich um ein Netzwerk von Standorten handeln kann, beinhaltet der Verwahrungsprozess immer noch die Schaffung eines zentralen Datenflusses über den aktuellen Status jedes Vermögenswerts, eine Situation, die es dem Eigentümer der Vermögenswerte ermöglicht, auf einfache Weise eine Dokumentation zu erhalten, die detaillierte Informationen über alle enthält der Bank anvertraute Bestände.
Eine besondere Art der Depotbank ist die Agentenbank oder Unterdepotbank. Diese Bezeichnung wird normalerweise mit Bankfunktionen in den Vereinigten Staaten in Verbindung gebracht. In diesem Szenario ist die Unterdepotbank ein Finanzinstitut, das außerhalb der Grenzen der Vereinigten Staaten oder ihrer Territorien ansässig ist. Ihre Funktion ist besonders wichtig, wenn es um American Depositary Receipts oder ADRs geht.
Die Agentenbank hält eine festgelegte Anzahl von Aktien, die den ADRs entsprechen, die an einer Heimatbörse gehandelt werden. Dieses Verfahren ermöglicht es den ADRs, einen Preis beizubehalten, der nach US-amerikanischen Standards als Konvention gilt, selbst wenn die Preise der von der Unterverwahrstelle gehaltenen Anteile bei direkter Umrechnung zum aktuellen Wechselkurs nicht gleich wären. Dies trägt zu einem einfachen Handelsprozess bei, wenn es sich um internationale Vermögenswerte handelt, und gilt als eine der wichtigsten Funktionen einer Depotbank, wenn es um die Verwaltung von Wertpapieren aller Art geht, die auf dem Markt gehandelt werden können.