Der Steuerverkauf ist ein Prozess, bei dem Eigentümer von Wertpapieren versuchen, einen Wertverlust auszunutzen. Verluste zu realisieren ist zwar nicht unbedingt etwas, was die Leute gerne tun, aber es kann verwendet werden, um einen Kapitalgewinn, der in einer anderen Investition realisiert wurde, ganz oder teilweise auszugleichen. Auf diese Weise kann die Steuerpflicht für dieses Jahr deutlich reduziert werden.
Der Dezember-Zeitraum, der oft als steuerlicher Verlustverkauf bezeichnet wird, ist in der Regel der Zeitpunkt, zu dem diese Transaktion stattfindet. Zu diesem Zeitpunkt haben Anleger in der Regel ein klareres Bild von ihrer Kapitalgewinnsituation für das Jahr. Eines der Stichworte in diesem Prozess ist „realisiert“, da bis zum Verkauf des Vermögenswerts keine steuerlichen Konsequenzen für Gewinne entstehen.
Der erste Schritt im steuerlichen Verkaufsprozess besteht normalerweise darin, das Portfolio anderer Aktien, Anleihen, Investmentfonds oder anderer Vermögenswerte zu überprüfen, um festzustellen, ob diese derzeit unter dem gezahlten Preis gehandelt werden. Dies geschieht, nachdem zunächst festgestellt wurde, dass bei einer der Beteiligungen für das Jahr tatsächlich Veräußerungsgewinne realisiert werden. Wenn Teile des Portfolios einen Verlust aufweisen, können diese Kandidaten für die Erzielung von Kapitalverlusten durch steuerliche Veräußerungen werden und helfen, die Kapitalgewinne auszugleichen.
Es kann wichtig sein, darauf hinzuweisen, dass ein ähnlicher Artikel nicht innerhalb von 30 Tagen gekauft werden kann. Dies ist als Wash-Sale-Regel bekannt, die besagt, dass beim Kauf einer im Wesentlichen ähnlichen Anlage innerhalb von 30 Tagen nach dem Verkauf des Originals der erlittene Verlust nicht zum Ausgleich von Gewinnen verwendet werden kann. Eine ähnliche Investition könnte darin bestehen, die Aktien eines Computerhardware-Unternehmens zu verkaufen, während man die Aktien eines anderen kauft. Aus diesem Grund muss die Entscheidung, was verkauft werden soll, in der Regel sorgfältig abgewogen werden.
Der letzte Schritt beim steuerlichen Verkauf besteht darin, den Verkauf des Vermögenswerts durchzuführen, von dem sich der Eigentümer trennen möchte, um den Verlust zu erfassen und die an anderer Stelle realisierten Gewinne auszugleichen. Der Verkauf von Steuern kann ein kritischer Teil der Steuerplanung zum Jahresende sein, da das Ziel der meisten darin besteht, den Geldbetrag zu minimieren, der an die Bundesregierung gezahlt werden muss. Es ist oft eine gute Idee, einen Steuerberater zu konsultieren, um festzustellen, ob diese Strategie für einen bestimmten Anleger richtig ist.
Der Steuerverkaufsprozess ist in der Regel unkompliziert. Der letzte Tag für den Steuerverkauf ist der letzte Handelstag des Jahres, damit der Verlust für die Steuern des laufenden Jahres berücksichtigt wird. Obwohl der Handel nach dem XNUMX. Januar abgerechnet werden kann, ist für die Steuerzeit das Handelsdatum entscheidend.