Ein Versicherungsprüfer ist ein Regierungsangestellter, der dafür verantwortlich ist, Versicherungsunternehmen zu prüfen und sicherzustellen, dass diese Unternehmen die regionalen oder nationalen Gesetze einhalten. In vielen Ländern müssen Prüfer regelmäßig Prüfungen durchführen, während diese Personen auch befugt sind, außerplanmäßige Prüfungen durchzuführen, wenn ein Versicherungsunternehmen vermutet wird, gegen branchenspezifische Vorschriften oder Vorschriften verstoßen zu haben. Bei Ermittlungen gegen große Unternehmen arbeiten Prüfer normalerweise in Teams, wobei jeder einzelne die Verantwortung für die Untersuchung eines Aspekts der Finanzangelegenheiten des Unternehmens übernimmt.
In der Regel muss ein Versicherungsprüfer einen Hochschulabschluss erworben haben, und viele Arbeitgeber bevorzugen es, Personen einzustellen, die Finanz- oder Mathematikstudiengänge abgeschlossen haben. In einigen Ländern müssen die Personen, die Prüfungen durchführen, zugelassene Buchhalter sein; in diesem Fall muss ein Prüfer möglicherweise eine Reihe von Buchhalterschulungen besuchen und dann eine Zulassungsprüfung ablegen. Abgesehen von der Einstellung von Prüfern mit buchhalterischen oder finanzbezogenen akademischen Qualifikationen stellen Aufsichtsbehörden oft Personen ein, die bereits Erfahrung in der Versicherungsbranche haben.
Versicherungsgesellschaften stellen verschiedene Arten von Policen aus, darunter Lebens-, Kranken-, Sach- und Haftpflichtverträge. In vielen Ländern gibt es Gesetze, die sicherstellen sollen, dass diese Unternehmen über ausreichende Liquiditätsreserven verfügen, um die prognostizierten Auszahlungen zu decken. Ein Versicherungsprüfer muss die Konten jedes Unternehmens überprüfen und seine Barreserven mit seinen ausstehenden Verpflichtungen vergleichen. Bei Geldmangel kann der Prüfer die Gesellschaft anweisen, weitere Mittel zu beschaffen oder keine Policen mehr auszustellen, bis die Barreserven aufgestockt sind. Im schlimmsten Fall kann ein Prüfer die Befugnis haben, ein Unternehmen zu schließen und seine Vermögenswerte zu liquidieren, wenn seine Verpflichtungen die Mittel des Unternehmens erheblich überschreiten.
Abgesehen von der Überprüfung der Barreserven muss ein Versicherungsprüfer die von einem Unternehmen ausgestellten Policen überprüfen, um sicherzustellen, dass diese Verträge mit den lokalen oder nationalen Richtlinien zur Erstellung von Policen übereinstimmen. In einigen Ländern können Prüfer Geldbußen und andere Strafen für Unternehmen verhängen, die gegen Branchenregeln verstoßen. Darüber hinaus können Prüfer gegen einzelne Agenten oder Underwriter, die gegen berufsrechtliche Verhaltensregeln verstoßen, Strafmaßnahmen ergreifen.
In einigen Bereichen können Firmen Lebensversicherungspolicen wie Rentenversicherungen erst verkaufen, wenn ein Prüfer die gesamte Dokumentation zum Produkt überprüft hat. Einige große Firmen dürfen in einigen Bereichen Policen verkaufen, die den regulatorischen Anforderungen in anderen Regionen nicht entsprechen. Abgesehen von der Ablehnung oder Genehmigung neuer Produktangebote können Prüfer Versicherungsunternehmen auch bei der Änderung von Policen beraten, damit diese Produkte den Branchenstandards entsprechen.