Versteckte Vermögenswerte sind finanzielle Vermögenswerte wie Aktien, Anleihen oder Bankkonten, die in normalen Buchhaltungssituationen nicht ordnungsgemäß offengelegt werden. Im Allgemeinen werden Vermögenswerte versteckt, um dem Eigentümer eine Art finanzielle Sicherheit zu bieten, die für diejenigen, die Zugang zu den anderen Vermögenswerten des Eigentümers haben, nicht ohne weiteres ersichtlich ist. Einer der häufigsten Gründe für die Schaffung von versteckten Vermögenswerten ist der Versuch einer oder beider Parteien in einer Scheidungsklage, Geld und andere Ressourcen auf versteckte Konten zu schleusen, um effektiv zu verhindern, dass diese Vermögenswerte berücksichtigt werden, wenn der Besitz des Paares bei der Scheidung aufgeteilt wird Siedlung.
Das Aufdecken versteckter Vermögenswerte kann manchmal sehr schwierig sein. Personen mit Erfahrung in der Verfolgung kleiner, aber bedeutender Hinweise können oft Vermögenswerte aufspüren, die auf Offshore-Konten oder an anderen Orten geheim gehalten wurden. Dies kann insbesondere in Situationen wichtig sein, in denen eine Ehe oder eine Art von Personengesellschaft aufgelöst wird, da beide Parteien tatsächlich einen Anspruch auf dieses Vermögen haben können.
Es gibt verschiedene Möglichkeiten, versteckte Assets zu lokalisieren und abzurufen. Ein grundlegender Ansatz besteht darin, nach Hinweisen zu suchen, die in alten Steuererklärungen gefunden werden. Wenn Vermögenswerte in der Dokumentation erscheinen, aber scheinbar einfach verschwunden sind, besteht eine gute Chance, dass diese Vermögenswerte auf ein Konto geleitet wurden, das in den aktuellen Finanzunterlagen nicht dokumentiert ist. In den USA ist es möglich, gegen eine Gebühr Kopien älterer Steuererklärungen anzufordern. Beachten Sie, dass es bis zu sechzig Tage dauern kann, bis die Kopien erhalten werden. Dies kann oder kann nicht ausreichen, um versteckte Vermögenswerte zu identifizieren und Maßnahmen zu ihrer Aufdeckung zu ergreifen.
Ein anderer Ansatz, um versteckte Vermögenswerte zu finden, besteht darin, alte Jahresabschlüsse zu durchforsten. Anhand der Details auf einem Kontoauszug, einer Kreditkartenabrechnung oder sogar den Angaben zu den Anlageaktivitäten können möglicherweise verdächtige Überweisungen identifiziert werden. Durch die Untersuchung der Art dieser Übertragungen kann festgestellt werden, ob diese Vermögenswerte an anderer Stelle in den verfügbaren Finanzunterlagen erscheinen oder ob die Vermögenswerte auf ein verdecktes Konto übertragen wurden.
Die genaue Beachtung der auf Girokontoauszügen dokumentierten Aktivitäten von Geldautomaten ist eine weitere Möglichkeit, versteckte Vermögenswerte zu identifizieren. Wenn die Aktivität plötzlich zunimmt oder etwas ungewöhnlich aussieht, besteht die Möglichkeit, dass Bargeld abgehoben und auf ein verstecktes Konto gelegt wird. In einigen Fällen können die abgehobenen Gelder teilweise verwendet werden, um die Dienste von jemandem zu sichern, der dabei hilft, Vermögenswerte wie Schmuck, Kunstwerke oder andere Investitionen zu verbergen.
Eine letzte Ressource, die bei der Identifizierung versteckter Vermögenswerte hilfreich sein kann, ist eine Kreditauskunft. Einträge auf dem Bericht können auf das Vorhandensein von Kredit- oder anderen Finanzkonten hinweisen, die dem Ehepartner oder Geschäftspartner nicht offengelegt wurden. Je nach Art dieser Konten können sie stille Vermögenswerte enthalten, die im Rahmen der Ehe- oder Personengesellschaftsauflösung auf beide Parteien aufgeteilt werden sollen.