Aunque la quiebra y la insolvencia a veces se usan indistintamente, en realidad son términos muy distintos. La insolvencia puede llevar a la bancarrota, pero es una definición informal que describe a una persona que no puede pagar deudas o que tiene pasivos que exceden los activos. La bancarrota es un concepto legal formal en el que el gobierno ha intervenido para resolver las deudas de una persona o empresa insolvente.
La quiebra y la insolvencia a menudo están vinculadas, ya que el estado de insolvencia puede conducir a procedimientos formales de quiebra. Sin embargo, en ciertos casos, una empresa puede operar sin temor a la bancarrota a pesar de ser técnicamente insolvente en la actualidad. Para comprender cómo se relacionan la quiebra y la insolvencia, es importante comprender la condición exacta de la insolvencia.
Hay dos tipos principales de insolvencia: flujo de caja y balance general. La insolvencia del flujo de efectivo es generalmente un gran problema, ya que significa que una persona o empresa no puede pagar las deudas cuando vencen. Esto puede llevar muy rápidamente a los acreedores a exigir procedimientos de quiebra contra el deudor, lo que se conoce como quiebra involuntaria.
La insolvencia del balance se produce cuando los activos netos de una empresa valen menos que los pasivos netos. Si bien esto puede ser malo a largo plazo, siempre y cuando los ingresos del flujo de efectivo cumplan con las obligaciones de la deuda, un negocio está relativamente a salvo de la bancarrota. La mayoría de las empresas comienzan con balances negativos, ya que obtienen préstamos para comprar equipos, alquilar locales y contratar personal antes de que puedan obtener dinero. Mientras las deudas adeudadas sean deudas a largo plazo y se realicen pagos regulares, generalmente no es necesario que una empresa tenga los activos para pagar todas las deudas a la vez.
Las circunstancias que conducen a la quiebra y la insolvencia pueden ser el resultado de una mala gestión empresarial, un cambio inesperado en el mercado, una recesión o incluso un desastre natural. Cualquiera sea la causa, la declaración de quiebra es generalmente el resultado de una clara insolvencia, al menos en un nivel de flujo de efectivo. A medida que los deudores no pagan la deuda, los acreedores tienden a ser cada vez más vehementes en su insistencia en el pago. Cuando queda claro para el deudor que él o ella no tiene forma de ponerse al día con los pasivos, puede ser el momento de declararse en bancarrota y pedir ayuda al gobierno. La bancarrota, por lo tanto, es el proceso de definir legalmente una situación financiera como insolvente.
@mientras que la insolvencia puede no tener efectos negativos en el crédito, siempre y cuando se realicen los pagos, la bancarrota puede dañar gravemente el crédito durante muchos años. Cuando se determina la quiebra, una persona puede encontrar casi imposible calificar para hipotecas, préstamos, tarjetas de crédito o programas de refinanciación. En algunas regiones, cuando la bancarrota se usa para saldar deudas, puede incluir el embargo de salarios para pagar a los acreedores. Sin embargo, la bancarrota y la insolvencia no siempre son inevitables en todos los casos, y muchos expertos financieros recomiendan obtener un buen asesoramiento financiero tan pronto como se hagan evidentes los saldos negativos.
Inteligente de activos.