Las consecuencias fiscales del plan 529 difieren para cada plan y de estado a estado. En algunas situaciones, las inversiones de 529 son deducibles de impuestos y las ganancias est?n exentas de impuestos. Los planes de ciertos estados o empleadores igualan la cantidad de dinero que una persona invierte, generalmente hasta un porcentaje espec?fico, para proporcionar un incentivo de inversi?n. Por lo general, existen sanciones, en forma de impuestos y tarifas, por realizar retiros no calificados del plan de inversi?n 529. Revise las pautas y regulaciones del estado, as? como la informaci?n espec?fica de cada plan antes de invertir.
Muchos estados permiten deducciones de impuestos del plan 529. Por lo general, existen l?mites para las deducciones, pero la cantidad real puede variar significativamente de un estado a otro, y el l?mite generalmente se duplica para los contribuyentes conjuntos. En un caso en el que las contribuciones exceden el l?mite anual, muchos estados permitir?n que la deducci?n se transfiera a los a?os siguientes. Si un estado no recauda el impuesto sobre la renta, entonces no se pueden deducir los planes 529. A diferencia de otros tipos de cuentas de ahorro, los planes 529 no son antes de impuestos, por lo que los impuestos se han deducido de cualquier contribuci?n.
Algunos estados no permiten deducciones fiscales, pero ofrecen un cr?dito fiscal por las contribuciones al plan 529. A menudo, tanto los propietarios del plan 529 como los empleadores que igualan las contribuciones 529 son elegibles para un cr?dito. Las pautas de cada estado difieren, pero esta informaci?n est? com?nmente disponible en el gobierno estatal, la oficina de ayuda financiera de una instituci?n educativa o un preparador de impuestos.
Tanto las deducciones como los cr?ditos fiscales generalmente est?n disponibles solo para el propietario de la cuenta. Aunque una persona puede donar dinero en un plan 529, las deducciones fiscales y los cr?ditos fiscales no est?n disponibles a menos que ?l o ella posean la cuenta. En algunos estados, un abuelo puede hacer una contribuci?n que sea elegible para cr?ditos fiscales o deducciones fiscales.
Las contribuciones y las ganancias de un plan 529 est?n sujetas a multas e impuestos si se retiran para fines no calificados. Los retiros no calificados son cualquier cosa que no est? directamente relacionada con los gastos educativos, como la matr?cula, la vivienda y los libros. Si el beneficiario termina su educaci?n superior pero no utiliza la cantidad total en su plan 529, el dinero puede transferirse a otro beneficiario, como un hermano.
Un plan 529 puede afectar el estado de ayuda financiera de un individuo. El monto en el plan 529 generalmente se incluye en la evaluaci?n de la necesidad financiera, y se le puede negar a una persona ayuda financiera basada en la necesidad si es el beneficiario de un gran plan de inversi?n 529. Sin embargo, el individuo a?n puede ser elegible para otros tipos de becas, seg?n el m?rito u otros criterios.
Inteligente de activos.