Las reglas m?s importantes del plan 529 se refieren a montos de contribuci?n, ingresos anuales, procedimientos de retiro y asignaciones, impuestos y gastos de educaci?n calificados. Los padres, parientes u otras personas que supervisan un plan de ahorro 529 deben familiarizarse con estas reglas para aprovechar al m?ximo esta herramienta de ahorro para la universidad. La mayor?a de las reglas del plan 529 tienen montos m?nimos y m?ximos de contribuci?n, y cada conjunto de reglas del plan 529 tambi?n dicta los procedimientos de retiro, las pol?ticas fiscales y los gastos de educaci?n calificados cuando llega el momento de retirarse del fondo para asistir a la universidad.
Las personas que establecen un plan de ahorro 529 deben conocer las reglas de contribuci?n dictadas por las pol?ticas del plan. Algunos planes tienen una contribuci?n m?nima de tan solo $ 25 d?lares estadounidenses, mientras que otros requieren una contribuci?n m?nima mayor. Del mismo modo, muchos planes tienen contribuciones m?ximas. En la mayor?a de los casos, estos m?ximos est?n determinados por el estado que supervisa el plan. Cada estado puede imponer un l?mite de contribuci?n global m?ximo, lo que significa que una vez que el valor total del plan alcanza una cierta cantidad, no se permiten contribuciones futuras.
Las personas que contribuyen a un plan de ahorro 529 no est?n restringidas en funci?n de sus ingresos anuales. Sin embargo, los padres deben tener en cuenta que la cantidad de dinero en un plan de ahorro 529 se considera parte de sus activos generales cuando el gobierno federal determina la elegibilidad para recibir ayuda financiera. Algunos estudiantes pueden perder la ayuda financiera federal para la que de otro modo calificar?an, dependiendo del valor de la cuenta de ahorros 529 y otros activos.
Los procedimientos de retiro y las asignaciones son otras reglas importantes del plan 529 que las personas deben entender claramente. Si no se observan los procedimientos adecuados, el beneficiario del plan 529 puede tener que pagar una multa por los fondos que retire. Esta tarifa suele ser del diez por ciento.
Tambi?n hay importantes implicaciones fiscales asociadas con los planes de ahorro 529. El beneficio fiscal es una de las razones por las que este tipo de plan de ahorro para la universidad es tan popular. Sin embargo, al igual que muchas opciones de ahorro para la jubilaci?n o la universidad, cada plan 529 tiene diferentes reglas sobre qui?n puede contribuir, cu?nto pueden contribuir y reclamar como una deducci?n en sus impuestos, y cu?les son las reglas exactas o los beneficios fiscales para esa persona.
Cuando llega el momento de usar el plan de ahorro 529 para pagar los gastos de la universidad, es importante comprender las reglas de lo que constituye un gasto de educaci?n calificado. La mayor?a de las reglas del plan 529 proporcionan una lista de gastos que se pueden compensar con fondos de la cuenta 529. El uso de los fondos del plan 529 para gastos no incluidos en la lista puede resultar en multas significativas.
Inteligente de activos.