Tambi?n conocida simplemente como IRA, una cuenta de jubilaci?n individual es una cuenta de ahorros en la que los fondos no est?n sujetos a impuestos en el momento en que se depositan en el fondo. La IRA es una opci?n de financiaci?n para la jubilaci?n en los Estados Unidos, pero no es ?nica. Muchos otros pa?ses tambi?n tienen planes de jubilaci?n similares que conllevan privilegios fiscales similares, como la Cuenta de Ahorro Individual o ISA, que se ofrece en el Reino Unido.
La primera cuenta de jubilaci?n individual se ofreci? en los Estados Unidos en 1974. La leyenda dice que la designaci?n del plan de ahorro como IRA fue en realidad el reconocimiento de uno de los actuarios que trabajan en el desarrollo de la oferta, Ira Cohen. Otras fuentes afirman que esto fue simplemente una coincidencia, o nada m?s que una leyenda urbana.
Desde el inicio de la primera Cuenta de Retiro Individual, han surgido varios tipos diferentes, cada uno con un beneficio fiscal ligeramente diferente. Una IRA tradicional tiene el beneficio de no incurrir en impuestos sobre el monto depositado anualmente, lo que puede reducir la carga fiscal de la persona. Los retiros de la cuenta se cuentan como ingresos durante los a?os en que se realiza el retiro. Por el contrario, una cuenta Roth IRA permite que las contribuciones se graven en los a?os en que se realizan, pero est?n exentas de impuestos cuando se retiran en los a?os posteriores. Casi todas las formas de la Cuenta de Retiro Individual vienen con una multa que debe pagarse en caso de que los retiros se realicen antes de que el individuo cumpla 59 a?os y medio.
Como plan de ahorro para la jubilaci?n, la cuenta de jubilaci?n individual permite a los trabajadores reservar una cantidad m?xima de sus ingresos cada a?o para depositarla en el plan de ahorro. A lo largo de los a?os, el total de esa contribuci?n anual ha aumentado, permitiendo cambios en la econom?a y el nivel de vida. Con el desarrollo de diferentes tipos de IRA, se han establecido leyes que rigen el monto total de las contribuciones anuales que establecen un monto m?ximo que se puede acumular en diferentes cuentas, suponiendo que el trabajador tenga m?s de un IRA establecido.
Por ejemplo, si el trabajador tiene una cuenta IRA tradicional y tambi?n una cuenta Roth IRA, y las regulaciones actuales permiten que una persona contribuya hasta $ 5,000 en d?lares estadounidenses (USD) anualmente, el trabajador podr?a optar por depositar cantidades iguales de $ 2,500.00 USD en cada Las dos cuentas. Sin embargo, el trabajador no pudo depositar $ 5,000 USD en cada cuenta.
Las personas mayores de 50 a?os pueden contribuir con cantidades ligeramente mayores a una Cuenta de Retiro Individual cada a?o. Esto puede ser especialmente importante para los trabajadores que esperaron hasta m?s adelante en la vida para comenzar a contribuir a una IRA, ya que les permite acumular m?s reservas en la cuenta de lo que hubieran logrado de otra manera. Si bien es posible comenzar a realizar retiros a la edad de 59 a?os y medio sin incurrir en una multa, muchas personas optan por esperar hasta alcanzar la edad plena de jubilaci?n, que es de 65 a?os en los Estados Unidos. Idealmente, los retiros del IRA pueden usarse para complementar pensiones, planes 401 (k) y otros planes de jubilaci?n, limitando as? la cantidad de impuestos que se eval?a cada a?o calendario.
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