Una transferencia directa es un término utilizado para describir el movimiento o la transferencia de activos de un tipo de plan de jubilación a otro. En la mayoría de los casos, los dos planes involucrados serán similares. Como ejemplo, ambos planes pueden estructurarse como planes con impuestos diferidos. La transferencia puede ser iniciada por el propietario de la cuenta y generalmente se puede completar en un corto período de tiempo.
Uno de los ejemplos más comunes del uso de una transferencia directa es cuando un individuo acepta un nuevo trabajo con un nuevo empleador. Suponiendo que ambos empleadores ofrecen un plan de jubilación similar, es posible mover los fondos del plan original al plan ofrecido por el nuevo empleador. Esto permite al empleado evitar tener que pagar impuestos sobre los fondos que se transfieren, ya que la transacción cuenta como una transferencia directa.
Lo mismo es cierto con los planes de jubilación individuales que se ofrecen en muchas naciones. Por ejemplo, tanto la cuenta de retiro individual o IRA ofrecida en los Estados Unidos como la cuenta de ahorro individual o ISA ofrecida en el Reino Unido, pueden transferirse a un tipo similar de plan de retiro que las regulaciones gubernamentales actuales reconocen como un plan de retiro calificado . Este tipo de reinversión de ISA o IRA permite a los consumidores aprovechar los planes que ofrecen una tasa de interés más alta o algún otro beneficio que les ayuda a construir un nido más grande con el tiempo.
En la mayoría de las naciones, una transferencia directa no se considera una distribución; es decir, mover los fondos de una cuenta a otra cuenta calificada no constituye un desembolso al titular de la cuenta. Por esta razón, los fondos involucrados en la transferencia normalmente no están sujetos a ningún tipo de impuestos o multas asociadas con la distribución anticipada. Antes de iniciar cualquier intento de transferencia directa, es importante asegurarse de que la cuenta receptora esté calificada. En el caso de que las dos cuentas involucradas en la transferencia no sean de naturaleza similar, ya que ambas son IRA con un estado de impuestos diferidos, es importante consultar a un profesional financiero que esté actualizado sobre las regulaciones actuales que rigen el funcionamiento de estos planes
Durante muchos años, una transferencia directa puede tardar varios días hábiles en completarse. Esto se debió a la necesidad de completar la documentación, enviar la documentación al propietario de la cuenta receptora y luego organizar la transferencia ordenada. Más recientemente, el uso de la comunicación electrónica ha permitido acelerar el proceso, a menudo hasta el punto de que la transferencia directa se puede completar en cuarenta y ocho a setenta y dos horas después de iniciada la solicitud.
Inteligente de activos.