Parfois appelé fonds insuffisant, fonds insuffisant est un terme utilisé pour désigner un compte courant qui ne contient pas suffisamment de ressources pour traiter un chèque présenté au paiement. Lorsqu’un état d’insuffisance de fonds est présent, plusieurs actions différentes peuvent avoir lieu, notamment le retour du chèque à la banque du déposant ou l’honoration de l’instrument et la facturation au client d’une insuffisance de fonds.
Lorsqu’un chèque est présenté pour paiement sur un compte courant, la banque confirme le solde actuel du compte pour déterminer s’il y a suffisamment de fonds en main pour honorer la valeur nominale du chèque. Si le compte contient suffisamment de fonds, le chèque est honoré et l’entité qui a présenté le chèque pour paiement reçoit le montant de fonds désigné. Lorsqu’il n’y a pas assez de fonds pour couvrir le chèque, la banque doit déterminer ce qui devrait avoir lieu ensuite.
Dans de nombreux cas, une banque peut choisir d’honorer un chèque de fonds insuffisants si cela ne cause qu’un petit solde négatif sur le compte courant. Cependant, si le fait d’honorer le chèque entraînerait un découvert sur le compte de manière significative, la banque est beaucoup plus susceptible de ne pas honorer le chèque et de le retourner au présentateur. Dans les deux cas, la plupart des banques imposent des frais de fonds insuffisants chaque fois qu’il n’y a pas de ressources sur le compte pour couvrir la valeur nominale d’un chèque présenté.
Au cours de la dernière partie du 20e siècle, de plus en plus de banques ont commencé à offrir un service appelé protection contre les découverts. Essentiellement, ce service garantirait que la banque ne retournerait aucun chèque présenté au paiement, quel que soit le solde actuel du compte courant. De nombreuses banques ont imposé certaines limites à cette couverture, par exemple ne couvrir les chèques que lorsque le découvert restait en dessous d’une certaine limite. Cependant, le titulaire du compte se verrait toujours facturer des frais de fonds insuffisants en échange du service.
Lorsqu’un chèque est retourné au déposant, il est souvent accompagné d’une lettre d’insuffisance de fonds. La lettre inclura souvent toutes les instructions qui peuvent être pertinentes pour les actions restantes, telles que la présentation du chèque pour paiement une deuxième fois. La plupart des banques n’autoriseront pas le dépôt d’un chèque sans provision après la deuxième tentative.
Une fois que l’émetteur du chèque sans provision est informé du problème avec le chèque, il ou elle dispose normalement d’un certain temps pour couvrir la valeur nominale du chèque, plus des frais ou des pénalités que le déposant choisit d’appliquer. Si l’émetteur ne rembourse pas le déposant, le chèque peut être signalé aux autorités judiciaires locales.
À ce stade, la possibilité de traiter le chèque sans provision en travaillant avec le déposant n’est plus une option. Au lieu de cela, l’initiateur du chèque interagira avec les autorités judiciaires locales pour régler l’affaire. Si la valeur nominale du chèque et les frais de justice imposés ne sont pas payés, le donneur d’ordre peut être arrêté et placé en prison.