La préservation de la richesse signifie prendre des mesures pour éviter la perte d’actifs acquis par une entité. Une entité qui cherche à préserver son patrimoine peut être une personne dont les actifs qu’elle souhaite protéger, ou une entreprise, comme une société. Les meilleures façons d’aborder la préservation de la richesse sont de réduire les impôts sur la fortune, de se protéger contre les passifs et de planifier le transfert des actifs lorsque le propriétaire initial approche de la mort.
La réduction des impôts peut contribuer à la préservation de la richesse. Pour aider à réduire les impôts, une entreprise peut déplacer l’emplacement physique de l’entreprise vers un lieu avec une convention fiscale avec le pays dans lequel elle exerce ses activités. Une région du monde avec une convention fiscale qui réduit les impôts pour les résidents d’un autre pays ou région est souvent appelée un paradis fiscal. Un paradis fiscal célèbre, un territoire britannique d’outre-mer appelé les îles Caïmans, a fait l’objet d’un examen minutieux pour ses pratiques fiscales, mais reste toujours un endroit populaire pour les personnes et les entreprises qui cherchent à réduire les impôts payés sur la fortune.
Un autre bon conseil pour la préservation de la richesse est de protéger la richesse contre les passifs. Les responsabilités peuvent inclure des blessures impliquant des véhicules ou des biens appartenant à l’entité. Un moyen courant de protéger les actifs contre les passifs consiste à souscrire des polices d’assurance couvrant les biens appartenant à l’entreprise, y compris les polices d’assurance habitation, vie et automobile.
La planification successorale est un autre élément important de la préservation du patrimoine. Lorsqu’une personne décide de ce qu’il adviendra de ses biens après son décès, elle planifie sa succession. Comme les actifs d’une succession sont transférés à une autre personne après le décès du propriétaire initial de la richesse, la richesse transférée est soumise à un impôt sur les successions, qui peut également être appelé impôt sur les successions ou impôt sur le décès dans une conversation moins polie. Même l’argent des polices d’assurance-vie versé au bénéficiaire de la police est soumis à l’impôt sur les successions. En planifiant soigneusement le transfert de la richesse de sa succession, une personne peut réduire le montant imposé de ses actifs au décès.
La planification d’une succession nécessite généralement un avocat expérimenté dans la réduction des impôts payés sur le patrimoine après le décès. Les techniques de préservation du patrimoine grâce à une bonne planification successorale comprennent la maximisation des investissements et des prestations de retraite et l’organisation de don de l’argent ou de le placer dans une fiducie avant le décès. Aux États-Unis, il y a une limite au montant d’argent qu’une personne peut donner à une personne par an avant d’être obligée de payer des impôts sur le cadeau, mais pas de limite au nombre de personnes à qui elle peut donner un cadeau hors taxe.