Un ratio prêts/dépôts est une mesure utilisée dans le monde bancaire pour calculer le pourcentage de la base de dépôts d’une banque qu’elle met à disposition sous forme de prêts. Les lois de certains pays et régions imposent des limites au ratio prêt/dépôt des banques et autres institutions financières. Dans de nombreux cas, les régulateurs gouvernementaux limitent ces ratios au cas par cas.
L’essentiel des revenus d’une banque est généré par la production de prêts. Les banques collectent des fonds en acceptant de payer des intérêts aux titulaires de comptes de dépôt. Certains de ces fonds déposés sont ensuite prêtés à des emprunteurs particuliers et commerciaux sous forme de prêts hypothécaires, de prêts automobiles et d’autres types de produits de crédit. La marge entre le taux d’intérêt que la banque paie aux déposants et le taux d’intérêt qu’elle facture pour les prêts représente le profit de la banque. Par conséquent, plus le ratio prêts/dépôts d’une banque est élevé, plus elle peut gagner d’argent en termes de revenus de prêt.
Pendant les récessions sévères, un grand nombre de consommateurs et d’emprunteurs commerciaux font défaut sur les dettes. Les banques peuvent compenser certaines de ces pertes par des revenus générés sur d’autres prêts. Néanmoins, dans certains cas, des défauts de paiement généralisés peuvent laisser une banque dans une situation où elle manque de liquidités suffisantes pour permettre à ses déposants de retirer leurs fonds. Ces banques sont techniquement insolvables et peuvent être fermées par les régulateurs gouvernementaux ; dans ce cas, les déposants perdent généralement leurs fonds. Pour réduire les cas d’insolvabilité bancaire, les régulateurs de nombreux pays limitent le ratio prêts / dépôts de sorte qu’une banque dispose toujours d’un certain montant de liquidités.
Alors que les lois de certains pays limitent les ratios de prêt, les lois d’autres pays obligent les banques à prêter de l’argent. Les banques jouent un rôle essentiel dans l’économie d’un pays et si les banques refusent de prêter de l’argent, les entreprises et les consommateurs manqueront de fonds pour acheter des biens, ce qui finira par étouffer la croissance économique. Pour empêcher les banques d’investir dans des actifs générateurs de revenus autres que des prêts, les régulateurs gouvernementaux de nombreux pays ont le pouvoir d’imposer des sanctions aux banques si les ratios prêts/dépôts tombent en dessous de certains niveaux. Par conséquent, les banques de nombreux pays sont tenues de maintenir leur ratio prêts/dépôts à un niveau cible qui dépasse le minimum requis, mais reste inférieur au niveau maximum autorisé.
Les défauts de paiement affectent souvent les petites institutions plus sévèrement que les grandes, car moins une banque a de clients prêteurs, plus chaque défaut de crédit a un impact sur le bilan de la banque. Plutôt que d’imposer des limites à l’échelle de l’industrie sur les ratios de dépôt, les régulateurs de nombreux pays ont le pouvoir d’attribuer des ratios minimum et maximum au cas par cas. Les régulateurs peuvent abaisser le ratio prêt/dépôt de la banque qui a déjà connu un grand nombre de défauts de paiement. Inversement, les régulateurs peuvent assouplir les restrictions de crédit dans les banques avec des normes de souscription prudentes et des taux de défaut minimaux.