Le remplacement du revenu est le processus de remplacement du revenu perdu, en raison de facteurs tels qu’une maladie prolongée, une blessure permanente ou même la retraite. L’objectif du remplacement du revenu est de substituer une autre source de revenu à au moins une partie du revenu perdu, généralement suffisamment pour permettre à l’individu de continuer à profiter d’un niveau de vie similaire à celui dont il bénéficiait auparavant. Selon le mode de vie de l’individu, cela signifie généralement chercher un revenu de remplacement qui se situe entre XNUMX et XNUMX pour cent du revenu précédent.
Dans les situations où les employés sont incapables de continuer à travailler en raison d’une maladie ou d’une blessure, deux approches différentes peuvent être mises en œuvre afin de gérer le remplacement du revenu. Une approche concerne les dispositions contenues dans le contrat de travail. Il n’est pas inhabituel pour les employeurs d’inclure une clause garantissant que l’employé continuera de recevoir son salaire habituel pendant une période limitée après avoir été déclaré invalide par un professionnel de la santé qualifié. Souvent, cette clause permet à l’employé de bénéficier d’un revenu mensuel suffisamment long pour être admissible à d’autres formes de soutien, comme un programme d’invalidité parrainé par le gouvernement.
Une deuxième approche du remplacement du revenu concerne le maintien d’une assurance qui garantit un certain type de revenu mensuel en cas de maladie ou d’invalidité permanente. Bien que les noms de ce type de couverture varient quelque peu dans le monde, de nombreux assureurs qui offrent ce type de couverture l’appelleront prestations de remplacement du revenu. Généralement, ce type de couverture n’équivaut pas au salaire ou au salaire mensuel normalement généré par l’assuré, mais fournira une prestation mensuelle fixe. Avec cette approche, il appartient au consommateur de déterminer le revenu nécessaire pour maintenir un niveau de vie décent et de structurer la couverture d’assurance en conséquence.
Avec la retraite, le remplacement du revenu implique l’activation d’autres sources de revenus pour maintenir le niveau de vie. Le revenu de retraite est souvent composé de produits provenant d’un fonds de pension établi par l’employeur et de tout programme soutenu par le gouvernement que l’employé a cotisé à chaque période de paie au fil des ans. Selon les lois fiscales qui s’appliquent, le retraité peut devoir des impôts si son revenu de remplacement combiné dépasse un certain montant annuellement.
Bien qu’il existe des situations où les employeurs peuvent offrir un remplacement de revenu en dehors du contrat de travail, comme dans un accord verbal, ce type d’arrangement peut être quelque peu risqué. Si l’agent qui a fourni cette assurance verbale décède ou décide de quitter l’entreprise, il peut être extrêmement difficile de prouver que l’accord a déjà été conclu. Pour cette raison, il est fortement recommandé d’inclure l’assurance de remplacement dans un document écrit.