Aussi connue sous le nom de note du vendeur, une note du vendeur est une forme de financement qu’un vendeur accordera parfois à un acheteur. Avec cet arrangement, le vendeur accepte la commande de l’acheteur et, au lieu d’exiger un paiement immédiat, étend un type de financement interne au client. En règle générale, un billet du vendeur est garanti d’une manière ou d’une autre, soit avec les biens achetés, soit avec un autre actif que le client est prêt à donner en garantie pour le billet.
La structure d’une note du vendeur peut varier en fonction du type de conditions de prêt que le vendeur est prêt à étendre à l’acheteur. Dans certains cas, l’arrangement exigera l’évaluation d’un taux d’intérêt sur le solde impayé, souvent avec une composition annuelle de cet intérêt. Lorsque tel est le cas, l’acheteur peut accepter de verser une série de paiements réguliers pour rembourser la dette au fil du temps, avec une fréquence allant de mensuelle à trimestrielle ou semestrielle. Il existe généralement des dispositions qui régissent le remboursement anticipé de la note, en particulier en ce qui concerne tout type de pénalités ou de frais de règlement anticipé.
En termes de durée, un billet vendeur est généralement une approche de financement à long terme, certains billets étant structurés de manière à permettre jusqu’à cinq ans pour régler l’encours de la dette. Cela rend l’arrangement viable pour les entreprises en démarrage qui peuvent avoir un soutien solide et les propriétaires avec une réputation impeccable dans l’industrie, mais pas beaucoup en termes de fonds de roulement. Dans le meilleur des cas, les ressources acquises à l’aide d’une note de vendeur permettent à l’entreprise de commencer à générer des revenus dès le début et de devenir rentable bien avant la date d’échéance de la note.
Les vendeurs qui choisissent de fournir un financement par note de fournisseur aux clients ont généralement besoin d’une sorte de vérification des antécédents et de crédit avant d’approuver ce financement. C’est parce que les vendeurs qui utilisent cette méthode prennent beaucoup de risques, surtout si l’acheteur se trouve être une nouvelle entreprise sans antécédents réels ni crédit solidement établi. En règle générale, le taux d’intérêt sera compétitif par rapport à d’autres options de financement et reflétera l’évaluation par le vendeur du niveau de risque assumé. Les vendeurs ont également tendance à prendre en considération le type de garantie donnée en garantie, y compris la valeur de revente possible de cette garantie dans le cas où l’acheteur ferait défaut avant que la note du vendeur ne soit entièrement réglée.