Um banco subsidiário é uma operação bancária constituída no país em que opera, mas de propriedade de um banco-mãe que está incorporado em um país diferente. Este modelo bancário específico é útil, pois o acordo exige apenas que a subsidiária opere de acordo com os regulamentos que se aplicam à atividade bancária no país anfitrião. Os bancos subsidiários não estão sujeitos aos regulamentos bancários que se aplicam à matriz no país ou nações onde a matriz está incorporada.
Existem algumas diferenças importantes entre um banco subsidiário e uma filial bancária estrangeira. Com o último, o banco está vinculado aos regulamentos que se aplicam à matriz, bem como aos regulamentos em vigor no país onde o banco realmente opera. Além disso, uma sucursal estrangeira pode também emitir consideravelmente mais empréstimos do que um banco subsidiário, uma vez que os ativos detidos pela controladora influenciam o montante dos empréstimos. Em contraste, um banco subsidiário tem a vantagem de poder subscrever títulos, uma função que não é necessariamente possível com uma filial bancária estrangeira.
Por esta razão, as instituições bancárias olham de perto o que desejam realizar em termos de se estabelecerem em outro país. Se o objetivo é poder oferecer empréstimos no país anfitrião, o modelo de agência bancária estrangeira será a escolha lógica, uma vez que esta abordagem permite que o banco ofereça mais na forma de empréstimos e opções de empréstimo. Se o principal motivo para estabelecer uma presença bancária no país anfitrião estiver relacionado à compra e venda de títulos, a estruturação da nova entidade como um banco subsidiário forneceria a estrutura para o projeto. Por exemplo, se um banco-mãe com sede nos Estados Unidos quisesse abrir uma operação no Reino Unido com o objetivo de oferecer transações de títulos aos consumidores, a plataforma do banco subsidiário seria a melhor opção.
Em termos de encargos pelos serviços oferecidos pelo banco subsidiário, estes devem estar em conformidade com a regulamentação aplicável a todos os estabelecimentos bancários que operam no país de acolhimento. Isso permite que os bancos sejam competitivos com as instituições financeiras nacionais, bem como com outros bancos de propriedade estrangeira com presença no país. Ao avaliar os serviços oferecidos por um banco subsidiário, é importante comparar essas taxas com as disponíveis em outras instituições, bem como olhar de perto os termos e condições que se aplicam às contas de clientes.