Le forme più popolari di conti di risparmio deducibili dalle tasse sono l’IRA e il Roth IRA. Questi funzionano in modi diversi, con la detrazione fiscale che si applica ai contributi nel primo caso e ai prelievi nel secondo. C’è anche uno speciale piano di risparmio per le spese di istruzione superiore che offre una varietà di vantaggi fiscali.
Una forma popolare di conto di risparmio deducibile dalle tasse è l’IRA o conto pensionistico individuale. Nella forma originale, nota come IRA tradizionale, i contributi sono deducibili dalle tasse. Ciò significa che una persona che guadagna $ 40,000 dollari USA (USD) che paga $ 2,000 USD in un’IRA pagherà l’imposta sul reddito per l’anno come se avesse guadagnato $ 38,000 USD. La persona non paga le tasse sul fondo fino a quando non va in pensione e inizia a fare prelievi. Questo denaro viene quindi classificato come parte del suo reddito per quell’anno ed è soggetto all’imposta sul reddito.
Il tipo di risparmio deducibile dalle tasse è noto come Roth IRA, dal nome del politico che ha sponsorizzato la legislazione che lo ha istituito. Inverte il processo fiscale, il che significa che i contributi al fondo non sono deducibili dalle tasse, ma lo sono i prelievi al momento del pensionamento. Questo sarebbe normalmente un vantaggio per qualcuno che si trova in una fascia d’imposta più alta quando effettua i prelievi rispetto a quando effettua i contributi.
Un’altra grande differenza tra i due tipi di IRA sono i limiti di età. Con un’IRA tradizionale, c’è una penale del 10% per il prelievo di denaro dal fondo prima dei 59 anni e mezzo, salvo alcune eccezioni relative alle spese per l’istruzione, la salute o l’acquisto della casa. Un detentore dell’IRA tradizionale deve anche iniziare a prelevare del denaro dal fondo al compimento dei 70 anni e mezzo e deve effettuare un prelievo minimo dal fondo ogni anno successivo, in base a una formula a scala mobile. Sebbene ci siano ancora restrizioni di prelievo su un Roth IRA in determinate situazioni, sono meno rigorose di quelle associate a un IRA tradizionale. Questo può essere un vantaggio se, ad esempio, la persona non ha bisogno del reddito all’età di 70 anni e mezzo e preferisce che al denaro sia data una possibilità più lunga di crescere, esentasse.
I genitori che desiderano risparmiare denaro per aiutare a finanziare l’istruzione universitaria dei propri figli possono utilizzare un conto di risparmio deducibile dalle tasse noto come piano 529, dal nome della sezione pertinente della legge fiscale degli Stati Uniti. Tali piani hanno vantaggi fiscali significativi. La persona che paga nel piano può detrarre i pagamenti dal suo reddito imponibile per l’anno. La crescita sui soldi nel piano dagli investimenti non è tassata. E lo studente di solito non paga le tasse al momento della ricezione del denaro, purché venga speso per costi relativi all’università approvati come tasse scolastiche, alloggio o attrezzatura.
Smart Asset.