Un fondo fiduciario familiare è un’entità legale che detiene beni e proprietà da trasferire ad altri membri della famiglia o beneficiari. L’istituzione di una protezione patrimoniale sotto forma di un trust familiare fornisce vantaggi alla persona che istituisce l’accordo, noto come concedente, nonché ai beneficiari. Il concedente deve scegliere uno o più soggetti che agiscano in qualità di fiduciario per la gestione dell’entità giuridica. Altre misure devono essere prese anche prima di trasferire beni e proprietà nel fondo fiduciario.
Un trust familiare offre una delle tante opzioni finanziarie quando si tratta di pianificazione patrimoniale. Questo tipo di fiducia mantiene la ricchezza all’interno di una famiglia garantendo che tutti i beni e le proprietà passino ai propri cari alla morte del concedente. Il concedente controlla cosa va nel fondo fiduciario e chi ne beneficia. Il concedente lavora anche con un fiduciario che alla fine sovrintende ai beni del fondo fiduciario familiare alla morte del concedente.
Esistono alcuni vantaggi nella creazione di un fondo fiduciario familiare sia per il concedente che per i beneficiari. Ad esempio, il trust familiare fornisce una risorsa finanziaria sicura per i membri della famiglia, compresi i figli minorenni. Una corretta gestione del conto aiuta a proteggere i beni e impedisce a qualsiasi beneficiario di sperperarli. Inoltre, la persona che organizza il fondo fiduciario può a volte risparmiare sulle tasse sul reddito, sulle donazioni e sulla proprietà. La disponibilità di un fondo fiduciario familiare consente inoltre generalmente ai beneficiari di aggirare la successione e di disporre il trasferimento tempestivo dei beni alla morte del concedente.
Oltre a scegliere beneficiari come coniuge, figli, nipoti o altri parenti, il concedente del fondo fiduciario familiare deve scegliere uno o più fiduciari. Un parente o un amico intimo con una solida esperienza finanziaria può fungere da fiduciario. Anche una fonte imparziale e terza, come un avvocato immobiliare o una società fiduciaria finanziaria, può gestire il fondo fiduciario. Possono anche essere designati più fiduciari nel caso in cui un fiduciario muoia o non sia in grado di continuare a gestire i beni.
Un passo importante nella creazione di un fondo fiduciario familiare comporta la redazione di un documento legale che dichiari per iscritto i desideri della persona, i nomi dei beneficiari, la proprietà e i beni nel trust, i nomi del fiduciario o dei fiduciari e istruzioni speciali per il fiduciario o il gruppo di fiduciari, come quando e come erogare fondi a determinati beneficiari. Il documento deve essere certificato e depositato presso l’avvocato o la società fiduciaria. A seconda del luogo di residenza, il concedente potrebbe anche dover depositare una copia del documento fiduciario presso l’ufficio del registratore degli atti o un ente governativo equivalente in quella giurisdizione. Al termine del processo di documentazione, il concedente può trasferire i beni nel trust.
Smart Asset.