L’analisi finanziaria è un insieme di strumenti o un sistema che può essere utilizzato per aumentare la produttività finanziaria di un’azienda, in particolare la sua redditività. Funziona attraverso la valutazione di aspetti individuali o granulari di un’opportunità di business e quindi combinando tutte le informazioni rilevanti in modo da poter prendere una decisione globale e finanziariamente vantaggiosa. Consente ai dirigenti aziendali di cercare in modo proattivo modi per modificare e migliorare i propri modelli di business in modo che siano costantemente aggiornati con l’attuale ambiente finanziario.
Un sistema di analisi finanziaria richiede l’integrazione e la valutazione di un ampio spettro di dati che influiscono o possono potenzialmente influenzare un’azienda. Alcuni aspetti particolari che il sistema può prendere in considerazione includono quali clienti forniscono all’azienda il maggior profitto, in che modo la base di clienti dell’azienda si distribuisce geograficamente e quale prodotto porta il maggior profitto. Una volta che i dati sono stati raccolti, possono essere visualizzati in diagrammi o grafici in modo che informazioni complesse e diverse possano essere visualizzate più facilmente.
Oltre a ottenere vasti negozi di dati pertinenti e aggiornati, l’analisi finanziaria cerca anche di analizzare questi dati e determinare perché si verificano determinate tendenze. Questa analisi può aiutare le aziende a prevedere come sarà l’ambiente finanziario in futuro. Solo in questo caso è possibile intervenire, se necessario, per migliorare la produttività finanziaria. Ad esempio, un’azienda può decidere di riallocare le risorse per il finanziamento di nuove campagne di marketing in settori che non hanno risposto finanziariamente ai prodotti.
Tradizionalmente, le aziende si basavano esclusivamente su sistemi di contabilità generale per l’archiviazione e l’analisi dei dati finanziari. Più recentemente, continui progressi tecnologici e modelli e processi aziendali in evoluzione hanno reso questi sistemi statici sempre meno efficaci nell’aiutare ad aumentare la produttività finanziaria, poiché non tengono conto dei dati esterni e degli eventi futuri. Molti dirigenti finanziari stanno adottando l’analisi finanziaria come soluzione a questi problemi.
Man mano che le persone passano gradualmente dall’utilizzare vecchi modelli di business a quelli più recenti, la necessità di analisi finanziarie continuerà a crescere. Le transazioni online, come le transazioni business-to-dipendente, business-to-consumer e business-to-business, stanno diventando sempre più popolari e stanno cambiando i fondamenti del gioco. Di conseguenza, le attività immateriali, come la ricerca, l’informazione e l’analisi, stanno diventando sempre più preziose per aumentare la produttività.
Le aziende che necessitano di assistenza per l’analisi finanziaria hanno due opzioni generali. Una strategia è quella di assumere una società di analisi per venire sul posto e lavorare a stretto contatto con ragionieri, dirigenti e dirigenti per aiutare a raccogliere e analizzare i dati e quindi formare un piano aziendale efficace. Un’altra opzione, meno costosa, è che le aziende utilizzino un programma software di analisi finanziaria.