Le banche in cattività sono istituti finanziari che sono parzialmente o totalmente di proprietà di un’altra entità e sono normalmente creati per l’uso esclusivo della società o delle società che possiedono la banca. Non è insolito che una banca in cattività funga da paradiso fiscale per i proprietari. A seconda della struttura della banca in cattività, i proprietari possono consentire a un numero limitato di clienti di avvalersi anche dei servizi della banca, con quei clienti che di solito hanno una sorta di relazione commerciale con l’entità o le entità proprietarie.
La portata dei servizi offerti da una banca in cattività è generalmente molto simile a quella offerta da altri istituti bancari. Proprio come le banche commerciali possono estendere diversi tipi di prestiti nell’ambito di una strategia di banca commerciale, l’istituto finanziario vincolato offrirà lo stesso. Anche i servizi bancari di base come conti correnti e di risparmio, prestiti per auto e immobili residenziali e altre offerte si trovano in una banca vincolata. La differenza è che i servizi sono in genere disponibili solo per pochi eletti, piuttosto che aperti al pubblico in generale.
Uno dei principali vantaggi di una banca vincolata è la capacità di creare agevolazioni fiscali per i proprietari dell’istituzione e, in misura minore, per tutti gli altri che sono autorizzati a ottenere servizi dalla banca. In molte nazioni, le regole finanziarie che si applicano ad altri tipi di banche non si applicano a una banca vincolata. Ciò significa che la banca può essere noleggiata con requisiti inferiori in termini di capitale e supporto, e anche avere un maggiore controllo su come viene condotta l’attività. Il motivo delle leggi rilassate relative a questo tipo di banca è dovuto al fatto che i servizi sono offerti solo a un gruppo relativamente piccolo, mentre altri istituti bancari sono liberi di sollecitare i clienti di ogni estrazione sociale.
Uno dei vantaggi di una banca vincolata è la capacità di organizzare le finanze tra il piccolo gruppo di partecipanti in modi che di solito non sono possibili con altri modelli. Sebbene questo accordo possa funzionare a vantaggio di coloro che utilizzano i servizi della banca, è importante notare che le protezioni e le garanzie associate ad altri tipi di banche possono o meno essere fornite ai clienti di una banca vincolata. Per questo motivo, la partecipazione a questo tipo di accordi bancari richiede un attento controllo di come sarà organizzata la banca e di quanto rischio è coinvolto in tale partecipazione.