Der Begriff Nachlassplanung wird verwendet, um den Prozess der Entwicklung eines Plans für die Auszahlung des Zustands einer Person nach dem Tod zu beschreiben. Personen, die in der Nachlassplanung beschäftigt sind, haben normalerweise einen juristischen oder finanzwirtschaftlichen Hintergrund. Viele dieser Personen haben Hochschulabschlüsse und berufliche Qualifikationen und Lizenzen, während andere Personen, die in der Nachlassplanung tätig sind, Verwaltungsaufgaben übernehmen und keine branchenspezifischen akademischen oder beruflichen Qualifikationen haben.
Nachlassregeln sind oft komplex; Die Familien und Gläubiger von Personen mit einem Testament sowie von Personen mit unvollständigem Testament geraten häufig in komplexe gerichtliche Auseinandersetzungen im Zusammenhang mit der Auszahlung eines Nachlasses. Folglich beschäftigen Anwaltskanzleien eine große Anzahl von zugelassenen Anwälten in der Nachlassplanung. Die Regeln für das Nachlassrecht variieren oft zwischen den Regionen. In diesem Fall kann ein bestimmter Anwalt möglicherweise nur Kunden unterstützen, deren Vermögenswerte sich in einer bestimmten Region befinden. Zugelassene Anwälte werden oft von Rechtsberatern unterstützt, die in der Regel einige Jurakurse auf College-Niveau studiert haben, aber entweder keine juristische Fakultät besucht haben oder keine Lizenz zur Ausübung des Berufes erhalten haben. Während viele Anwälte und Rechtsbeistände von großen Firmen angestellt sind, sind andere Selbständige, die Kunden auch bei anderen Angelegenheiten als nur der Nachlassplanung unterstützen können.
Finanzfachleute, darunter Banker und Anlagemakler, werden häufig in der Nachlassplanung beschäftigt. Diese Personen arbeiten oft für große Geschäftsbanken oder Maklerfirmen und helfen vermögenden Personen, ihr Barvermögen in Wertpapieren anzulegen, die leicht an ihre Erben weitergegeben werden können. Darüber hinaus beschäftigen einige Finanzunternehmen zertifizierte Wirtschaftsprüfer und Steuerberater in der Nachlassplanung, die ihren Kunden helfen, ihr Vermögen steuereffizient zu ordnen. In einigen Ländern können Menschen Versicherungsverträge an Begünstigte weitergeben, ohne Erbschafts- oder Einkommenssteuern zu unterliegen, und einige der Personen, die an der Nachlassplanung beteiligt sind, sind lizenzierte Versicherungsagenten. Mitarbeiter von Großbanken sind manchmal zum Verkauf von Versicherungen, zur Steuerberatung und zum Verkauf von Wertpapieren zugelassen. In diesem Fall können Kunden den größten Teil ihrer Nachlassplanung mit Hilfe eines einzigen Fachmanns erledigen.
Wohltätigkeitsorganisationen sind oft stark auf Spenden von wohlhabenden Wohltätern angewiesen; Viele gemeinnützige Gruppen beschäftigen Administratoren, die damit beauftragt sind, potenzielle Spender zu kontaktieren und Vorkehrungen für die Überweisung von Barabfindungen an die Organisation zu treffen. Diese Personen müssen über gute zwischenmenschliche und administrative Fähigkeiten verfügen, aber Arbeitgeber verlangen von diesen Personen normalerweise nicht, dass sie Hochschulkurse oder branchenbezogene Zertifizierungskurse abgeschlossen haben. Viele Universitäten und Schulen beschäftigen auch Menschen in ähnlichen Rollen.