El fraude de tasación es una situación en la que un inmueble se valora intencionalmente por encima de su valor de mercado actual. Estrechamente relacionado con el concepto de fraude hipotecario, el acto de falsificar deliberadamente los documentos de tasación normalmente se lleva a cabo utilizando tecnología moderna para alterar el contenido de un documento de tasación preparado por un tasador acreditado. La expectativa es que nadie verificará realmente el contenido de los documentos alterados con el tasador que los preparó, permitiendo que el fraude pase desapercibido. En la mayoría de las naciones, todavía hay sanciones involucradas con este tipo de fraude, hasta el encarcelamiento.
Junto con la modificación de documentos preparados por un tasador honesto, también hay casos en los que la persona o empresa que realiza la evaluación de la propiedad puede ser incluida en el esquema. En este caso, no existe una evaluación precisa que deba modificarse cuidadosamente. El tasador simplemente exagera el valor de mercado actual de la propiedad en el documento original. Si el fraude sale a la luz en algún momento futuro, el tasador está sujeto a las mismas sanciones que cualquier otra persona involucrada en la actividad ilegal.
Hay varias razones por las cuales puede ocurrir fraude de tasación. En la mayoría de los casos, la idea es ordenar un precio de venta más alto para la propiedad que fue tasada. Esto puede ser particularmente importante cuando existe la necesidad de vender la propiedad rápidamente, ya que la evaluación más alta en realidad puede hacer que sea más fácil establecer el precio a una tasa que sea más alta que el valor real de mercado, pero menor que el valor tasado fraudulento. A menudo, el comprador puede obtener financiamiento con mayor facilidad, ya que el monto de la hipoteca es obviamente menor de lo que la tasación indica que la propiedad actualmente vale.
Si bien muchos casos de fraude de tasación están relacionados con la venta de propiedades, este tipo de actividad también puede ocurrir en otras situaciones. Si un propietario desea refinanciar una hipoteca existente y quiere obtener los términos más favorables posibles, una evaluación fraudulenta cuidadosamente preparada puede significar ahorros significativos en los cargos financieros, así como pagos mensuales más bajos. Suponiendo que el fraude nunca se detecta, el propietario ahorra una gran cantidad de dinero durante la vida de la hipoteca refinanciada.
Muchas jurisdicciones tienen una visión débil del fraude de tasación. En última instancia, la actividad de este tipo no solo defrauda a los prestamistas, sino que también puede causar problemas de valor de la propiedad para otras personas que viven en la misma área general donde se encuentra el inmueble. El fraude también puede tener un impacto en los impuestos locales a la propiedad, lo que genera más inconvenientes para todos los involucrados. Cuando se descubre el fraude de tasación, se puede ordenar a los instigadores del fraude que paguen los daños como una forma de compensar a todos los afectados por la acción. Dependiendo de la gravedad de la situación, las partes involucradas pueden ser encarceladas por un período de tiempo.
Inteligente de activos.