Un analista di crediti è incaricato di monitorare la capacità di un’azienda di incassare le sue fatture insolute. L’analista può partecipare alle attività di raccolta, compresa l’indagine su potenziali errori di fatturazione. In genere vengono svolte ulteriori ricerche sul motivo per cui mancano pagamenti, a breve o insolventi. Come parte del processo di contabilità, un analista può raccomandare modifiche al limite di credito di un cliente e contribuire a conciliare la cronologia dei pagamenti di un conto.
Di solito, l’analista dei crediti gestirà un gruppo di conti di pagamento per un’azienda. Quando i fornitori acquistano forniture o servizi a credito, possono avere vari termini di pagamento che consentono loro di ottenere sconti percentuali sul totale o impiegare del tempo per pagare il saldo a rate. Parte del lavoro dell’analista è quello di assicurarsi che i termini di credito vengano seguiti e che eventuali discrepanze e incomprensioni relative ai termini di credito vengano risolte prontamente.
Fare in modo che un’azienda raccolga i suoi saldi non pagati è una delle maggiori responsabilità lavorative per un analista dei crediti. Una parte di questo incarico di lavoro comporta l’esame dell’attività del conto e il contatto con i clienti per scoprire perché i pagamenti potrebbero essere in ritardo. In alcuni casi, potrebbe essere necessario utilizzare le tattiche di raccolta per incoraggiare i clienti a risolvere i saldi scaduti. Uno dei modi in cui ciò viene talvolta realizzato è la limitazione dell’accesso al credito.
Oltre a risolvere eventuali errori di registrazione, un analista di crediti deve monitorare periodicamente l’account di ciascun cliente e l’attività di pagamento. Se un cliente è costantemente inadempiente, potrebbe essere necessario che l’analista modifichi i termini del credito riducendo i limiti e aumentando le commissioni o gli oneri finanziari in ritardo. I privilegi di credito di alcuni clienti potrebbero dover essere temporaneamente chiusi mentre vengono risolte le controversie di pagamento e i saldi in sospeso.
L’esecuzione di rapporti e la tenuta di registri sono altri compiti importanti di cui un analista dei crediti è in genere responsabile. Dato che i contatti vengono stabiliti con i clienti in merito ai pagamenti scaduti, l’analista dovrà in genere documentare quando il cliente è stato contattato e quale tipo di scambio è avvenuto. Ad esempio, un locatario il cui conto è scaduto può ricevere una lettera di avvertimento con un addebito tardivo, seguito da un avviso per pagare il saldo o restituire la proprietà del locatore. È anche importante documentare eventuali scambi verbali, come le promesse di inviare pagamenti.
Parte del processo di documentazione prevede la riconciliazione dei record degli account. La riconciliazione dell’account comporta la registrazione di pagamenti a fronte di fatture in sospeso e la garanzia che i saldi vengano liquidati. Il processo di riconciliazione può anche comportare la verifica di tutti gli addebiti e crediti sul conto di un cliente su base mensile.