Für 403b Vorbezug wird eine Strafe fällig. Wenn eine Person nicht im Ruhestand oder unter 59.5 Jahre alt ist, unterliegt die Person im Allgemeinen einer Steuer von 10 Prozent auf das abgehobene Geld. Wenn der Eigentümer des Fonds vor dem 55. Lebensjahr in Rente geht, ist es jedoch möglich, das Geld im Laufe der Zeit auszuzahlen. Für Personen, die nicht im Ruhestand sind und unter 59.5 Jahre alt sind, ist es manchmal möglich, einen Vorbezugskredit 403b aufzunehmen, um die Strafen für den Vorbezug zu umgehen, dies sollte jedoch mit Vorsicht erfolgen, da dies schwerwiegende finanzielle Folgen haben kann.
Der 403b wurde 1958 als steueraufgeschobener Ruhestandsplan in den Vereinigten Staaten geschaffen. Es steht Mitarbeitern bestimmter gemeinnütziger Organisationen und Mitarbeitern von Bildungseinrichtungen wie Lehrern, Schulverwaltungen und Bibliothekaren zur Verfügung. Das Geld wird nicht versteuert, bevor es in den 403b-Plan eingezahlt wird.
Normalerweise muss eine Person über 403 Jahre alt sein, um Geld aus dem 59.5b-Plan abzuheben. Auszahlungen können auch bei Pensionierung oder Invalidität erfolgen. Wenn der Planinhaber stirbt, können die Begünstigten Zahlungen einziehen.
Diejenigen, die vor dem Alter von 55 Jahren in Rente gehen, haben Anspruch auf einen 403b-Vorbezug ohne Strafe, aber der Planinhaber muss einem im Wesentlichen gleichen periodischen Zahlungsprogramm (SEPP) zustimmen. Im Rahmen dieses Programms erhält der Eigentümer eine Reihe von Zahlungen, die fortgesetzt werden müssen, bis der Eigentümer das Alter von 59.5 Jahren erreicht. Wenn der Eigentümer weniger als fünf Jahre nach Erreichen des Alters 59.5 Jahre alt ist, muss er die Zahlungen für fünf Jahre ab dem Beginndatum fortsetzen.
Eine weitere Möglichkeit für einen 403b Vorbezug ohne Strafe ist die Aufnahme eines Kredits. Fondsbesitzer sollten sich vor der Aufnahme eines Darlehens für einen 403b-Fonds an einen Finanz- oder Steuerexperten wenden, da mit dem Darlehen einige Risiken verbunden sind. Die meisten 403b Vorbezugsdarlehen müssen innerhalb von fünf Jahren zurückgezahlt werden. Die Ausnahme ist, dass der Eigentümer 30 Jahre Zeit hat, um das Darlehen zurückzuzahlen, wenn das Darlehen zur Finanzierung eines Eigenheims verwendet wird. Die Aufnahme eines Darlehens verringert den für die Rente angesammelten Geldbetrag, da der Darlehensbetrag nicht auf den Basisbetrag angerechnet wird, auf dem die Zinsen berechnet werden. Wenn der Eigentümer mit dem Darlehen in Verzug ist, wird der Restbetrag des Darlehens mit dem Strafsatz von 10 Prozent besteuert.