Eine direkte Übertragung ist ein Begriff, der verwendet wird, um die Bewegung oder Übertragung von Vermögenswerten von einer Art von Altersvorsorge zu einer anderen zu beschreiben. In den meisten Fällen werden die beiden beteiligten Pläne ähnlich sein. Beispielsweise können beide Pläne als steuerbegünstigte Pläne ausgestaltet sein. Die Überweisung kann vom Kontoinhaber veranlasst und in der Regel innerhalb kurzer Zeit abgeschlossen werden.
Eines der häufigsten Beispiele für die Verwendung einer Direktübertragung ist, wenn eine Person eine neue Stelle bei einem neuen Arbeitgeber annimmt. Unter der Annahme, dass beide Arbeitgeber einen ähnlichen Altersvorsorgeplan anbieten, ist es möglich, die Mittel vom ursprünglichen Plan in den Plan des neuen Arbeitgebers zu verschieben. Auf diese Weise kann der Mitarbeiter vermeiden, die überwiesenen Gelder versteuern zu müssen, da die Transaktion als direkter Rollover gilt.
Das gleiche gilt für individuelle Altersvorsorgepläne, die in vielen Ländern angeboten werden. So können beispielsweise sowohl das in den Vereinigten Staaten angebotene Individual Retirement Account oder IRA als auch das in Großbritannien angebotene Individual Savings Account oder ISA in eine ähnliche Art von Altersvorsorgeplan übertragen werden, die nach den geltenden staatlichen Vorschriften als qualifizierten Altersvorsorgeplan anerkannt wird . Diese Art von ISA- oder IRA-Rollover ermöglicht es Verbrauchern, Pläne zu nutzen, die einen höheren Zinssatz oder einen anderen Vorteil bieten, der ihnen hilft, im Laufe der Zeit ein größeres Notgroschen aufzubauen.
In den meisten Ländern wird eine direkte Überweisung nicht als Ausschüttung betrachtet; Das heißt, die Übertragung der Gelder von einem Konto auf ein anderes qualifiziertes Konto stellt keine Auszahlung an den Kontoinhaber dar. Aus diesem Grund unterliegen die an der Übertragung beteiligten Gelder in der Regel keiner Art von Steuern oder Strafen, die mit einer vorzeitigen Ausschüttung verbunden sind. Bevor Sie einen Versuch einer Direktüberweisung starten, müssen Sie sicherstellen, dass das empfangende Konto qualifiziert ist. Für den Fall, dass die beiden an der Übertragung beteiligten Konten nicht ähnlich sind, z. B. dass es sich bei beiden um IRAs mit steuerbegünstigtem Status handelt, ist es wichtig, einen Finanzexperten zu konsultieren, der über die aktuellen Vorschriften, die den Betrieb dieser regeln, auf dem Laufenden ist Pläne.
Viele Jahre lang kann eine direkte Überweisung mehrere Werktage dauern. Dies lag an der Notwendigkeit, Papierkram auszufüllen, den Papierkram an den empfangenden Kontoinhaber weiterzuleiten und dann die ordnungsgemäße Überweisung zu veranlassen. In jüngerer Zeit hat die Verwendung der elektronischen Kommunikation eine Beschleunigung des Verfahrens ermöglicht, oft so weit, dass die direkte Überweisung innerhalb von XNUMX bis XNUMX Stunden nach Eingang des Antrags abgeschlossen werden kann.