Die Nettoliquidität bezieht sich auf den Geldbetrag, der nach Abzug aller anderen Gebühren, Verbindlichkeiten und Cashflows verbleibt. In Abschlüssen könnte es sich auf die Barmittel beziehen, die ein Unternehmen nach Abzug aller Verbindlichkeiten hat. Aktieninvestoren könnten den Begriff als Kurzform für Nettobarmittel je Aktie verwenden, d. h. den Betrag an Barmitteln und liquiden Mitteln, den ein Unternehmen nach Abzug kurzfristiger Kreditaufnahmen hat, geteilt durch die Anzahl der Aktien. Es könnte sich auch auf den Netto-Cashflow oder den Saldo beziehen.
In der Bilanz eines Unternehmens sind in der Regel seine Vermögenswerte, Schulden und das Eigenkapital aufgeführt. Unter den Vermögenswerten aufgeführt, stellen Barmittel die liquiden Mittel dar, die das Unternehmen besitzt; dazu gehören häufig liquide Mittel, Zahlungsmitteläquivalente und kurzfristige Geldanlagen. Nettoliquidität bezieht sich in diesem Zusammenhang auf die Barmittel, die nach Abzug der Verbindlichkeiten des Unternehmens verbleiben. Wenn ein Unternehmen beispielsweise über 1 Million US-Dollar (USD) in bar verfügt und der Bank 500,000 USD schuldet, dann verfügt es über eine Nettoliquidität von 500,000 USD.
Net Cash je Aktie macht den Begriff für die Anleger des Unternehmens relevanter. Es stellt den Geldbetrag des Unternehmens dar, geteilt durch die Anzahl der ausgegebenen Aktien. Wenn das Unternehmen aus dem vorherigen Beispiel beispielsweise 1,000 Aktien im Umlauf hat, beträgt der Netto-Barmittelbestand pro Aktie 500 USD. Wenn die Aktie des Unternehmens an einer Börse unter 500 USD gehandelt wird, bezeichnen Anleger die Aktie als Netto-Cash-Aktie. Diese Zahlen helfen Anlegern, die Gesundheit des Unternehmens einzuschätzen und Aktien verschiedener Unternehmen zu vergleichen.
Der Gewinn oder Verlust, den ein Unternehmen in einer Geschäftsperiode erzielt, wird als Netto-Cashflow oder -Einkommen bezeichnet. Um diese Zahl zu berechnen, kann eine Person die Mittelabflüsse eines Unternehmens von seinen Mittelzuflüssen abziehen. Ein Unternehmen macht beispielsweise im Januar 5,000 USD Umsatz und zahlt 2,000 USD für Aktienkäufe, Gehälter und Steuern. Nach Abzug von 2,000 US-Dollar von 5,000 US-Dollar hat das Unternehmen im Januar einen Netto-Cashflow von 3,000 US-Dollar.
Der Netto-Cash-Saldo oder die Netto-Cash-Position bezieht sich auf den Bargeldbetrag, den ein Unternehmen bereits hat, zuzüglich des Netto-Cashflows, den es am Ende einer Periode erhält. Sie ist zeitpunktspezifisch, da die Zahl je nach Cashflow des Unternehmens schwankt. Wenn das Unternehmen aus dem vorherigen Beispiel beispielsweise Ende Dezember einen Barbestand von 50,000 USD auf der Bank hat, hat er Ende Januar einen Nettobarbestand von 53,000 USD.