Ein Factoring-Vertrag beinhaltet den Verkauf der Rechte an Geldern, die Ihnen von Kunden geschuldet werden, an einen Dritten. Eine solche Vereinbarung kann je nach den vereinbarten Einzelheiten entweder als Darlehen oder als Verkauf eines Vermögenswerts bezeichnet werden. Das Hauptziel bei der Aushandlung einer Vereinbarung besteht darin, das richtige Gleichgewicht zwischen der höchstmöglichen Zahlung für das Ihnen geschuldete Geld und den Vertragsbedingungen zu finden, die Ihren besonderen Bedürfnissen entsprechen.
Das Prinzip einer Factoring-Vereinbarung ist immer gleich: Ein Dritter, insbesondere ein Finanzunternehmen, zahlt dem Unternehmen einen Teil der ihm geschuldeten Gelder, zieht dann die Forderung beim Kunden ein und behält den Erlös. Die Differenz zwischen dem, was das Unternehmen erhält, und dem, was der Kunde schuldet, ist der Gewinn des Finanzunternehmens. Das Unternehmen wird dies normalerweise als einen Preis ansehen, den es wert ist, sofort auf das Bargeld zuzugreifen und somit den Cashflow zu verbessern. Im Allgemeinen gilt: Je mehr Elemente Ihrer Vereinbarung das Finanzunternehmen begünstigen, desto höher ist der Anteil der Schulden, den das Unternehmen erhalten sollte.
Ein Bereich, in dem ein Unternehmen möglicherweise einen besseren Deal aushandeln kann, ist eine Regressvereinbarung. Bei einer solchen Vereinbarung behält das Unternehmen einen Teil des Risikos. Zum Beispiel kann die Finanzgesellschaft zustimmen, die Schulden nur für 90 Tage zu begleichen, danach muss das Unternehmen entweder alle ausstehenden Gelder zurückerstatten oder einen neuen Deal aushandeln. Ein Unternehmen, das einem Regressgeschäft zustimmt, würde normalerweise einen höheren Anteil der Schulden verlangen, um dieses zusätzliche Risiko widerzuspiegeln. Es kann auch der Zeitraum ausgehandelt werden, in dem das Finanzunternehmen die Schulden begleichen muss.
Bei einer Variante des Regress-Factoring-Vertrags zahlt das Finanzunternehmen nur einen Teil des Geldes im Voraus. Das Finanzunternehmen wird dann den Rest des Geschäftsanteils des Geldes herausgeben, wenn und wenn es das Geld vom Schuldner einzieht. Dies ist für das Unternehmen ein ungünstigeres Geschäft, daher können die genauen Anteile der beiden Zahlungen, die es erhalten wird, ein Verhandlungspunkt sein.
Nicht alle Verhandlungsbereiche einer Factoring-Vereinbarung beinhalten den finanziellen Zusammenbruch. Ein Verhandlungsbereich ist, wie detailliert das Unternehmen seine Schuldner angeben muss, anhand derer das Finanzunternehmen den Anteil festlegen kann, den es behält. Ein weiterer Punkt ist, ob das Verhalten des Finanzunternehmens beim Eintreiben der Forderung kontrolliert wird: Ein Unternehmen möchte möglicherweise bestimmte Schritte unternehmen, um Kunden nicht zu verärgern.