Cashflow-Probleme können für Geschäftsinhaber und Manager sehr belastend sein, insbesondere wenn Rechnungen unbezahlt bleiben. Zu den üblichen Cashflow-Problemen gehören die Unfähigkeit, unbezahlte Forderungen einzuziehen, zu viel Lagerbestand und niedrige Umsätze, hohe unerwartete Geschäftsausgaben und Überzahlungen an die Mitarbeiter. Während viele andere Probleme in einem Unternehmen auftreten können, gehören diese zu den Problemen, die in jedem Geschäft auftreten können, die zu negativen Cashflows führen.
Die Debitorenbuchhaltung ermöglicht es Kunden, Waren zum jetzigen Zeitpunkt zu kaufen und offene Salden später zu begleichen. Unternehmen können ihre Debitorenmethoden variieren, indem sie eine Anzahlung auf die Waren oder Dienstleistungen verlangen, wobei der geschuldete Saldo innerhalb von 30 Tagen zu zahlen ist, oder Kunden, die vorzeitig zahlen, einen kleinen Rabatt gewähren. Cashflow-Probleme beginnen, wenn das Unternehmen fragwürdigen Kunden Kredite anbietet, die ihre Forderungen nicht begleichen können. Je weiter die Kunden in Rückstand geraten – etwa 60 oder 90 Tage bei offenen Salden – desto geringer ist die Wahrscheinlichkeit, dass das Unternehmen das Geld einzieht.
Inventar ist oft der zweitgrößte Kostenfaktor für Unternehmen. Die meisten Unternehmen kaufen Inventarartikel, um sie in Regalen zu lagern, in der Hoffnung, die Artikel an Kunden zu verkaufen. Nicht verkauftes Inventar ist verlorenes Kapital. Auch wenn das Unternehmen Kreditoren (Kreditkäufe) verwenden kann, um Inventar zu kaufen, muss es Lieferanten und Verkäufer für die Waren bezahlen. Dies führt zu Cashflow-Problemen, da das Unternehmen für Lagerbestände bezahlen muss, ohne aus dem Verkauf Geld zu generieren.
Unerwartete Geschäftsausgaben können aus einer Vielzahl von Bereichen oder Funktionen stammen. Beispielsweise kann ein Fahrzeug ausfallen, was zu großen ungeplanten Ausgaben für das Unternehmen führt. Wenn das Unternehmen seine gesamte Kapitalrücklage für diese Reparatur aufwendet, können alle anderen unerwarteten Ausgaben zu Cashflow-Problemen für das Unternehmen führen. Kleine Unternehmen sind häufig mit diesem Problem konfrontiert, da sie über geringere Barreserven verfügen als andere Unternehmen. Darüber hinaus muss das Unternehmen möglicherweise eine Kreditlinie in Anspruch nehmen, um diese unerwarteten Aufwendungen zu finanzieren. Dies erhöht die Zinszahlungen für die Inanspruchnahme von Kreditlinien, was zu mehr Cashflow-Problemen führt.
Die Mitarbeiter sind für die meisten Unternehmen die Ausgaben Nummer eins. Unternehmen, die zu viele Mitarbeiter einstellen oder Mitarbeiter für Jobfunktionen zu viel bezahlen, werden Cashflow-Probleme haben. Unternehmer und Manager denken möglicherweise, dass sie höhere Löhne zahlen müssen, um hochqualifizierte Arbeitskräfte in das Unternehmen zu holen. Wenn diese Arbeitskräfte jedoch den Erwartungen an einen erhöhten Umsatz oder eine längere Produktionszeit usw. nicht gerecht werden, zahlt das Unternehmen für die abgeschlossene Arbeit zu viel. Dies führt zu hohen Ausgaben und weniger Produkten, die zur Deckung der Ausgaben verkauft werden müssen.