P?rdida dada incumplimiento mide la cantidad de p?rdida sufrida por un banco cuando uno de sus deudores no puede pagar un pr?stamo. Esta cantidad no se mide autom?ticamente en t?rminos de la cantidad de dinero que no se reembolsa, porque el banco podr?a tener garant?as que pueden mitigar la p?rdida. Dado que este es el caso, los bancos a menudo miden la P?rdida por incumplimiento, o LGD, como un porcentaje de la p?rdida en comparaci?n con la cantidad de exposici?n potencial a la p?rdida. Los bancos generalmente se preocupan por la LGD general de todos sus pr?stamos combinados en lugar de preocuparse por cada pr?stamo.
Teniendo en cuenta la gran cantidad de pr?stamos otorgados por un banco en un momento dado, siempre existe la posibilidad de que algunas de esas personas o entidades a las que se les prest? dinero puedan sufrir circunstancias que no les permitan devolver ese dinero. Aunque este es un hecho de la vida en el negocio bancario, los bancos a?n deben tener en cuenta estas p?rdidas y asegurarse de que esas p?rdidas no afecten demasiado sus operaciones. P?rdida dada incumplimiento es una forma de medir estas p?rdidas.
El concepto crucial de P?rdida por incumplimiento es la comprensi?n de que los incumplimientos no pueden medirse simplemente en t?rminos de la cantidad de dinero que se prest? originalmente. Casi todos los pr?stamos que otorga un banco exigen garant?as del prestatario. Esto puede venir en forma de bienes ra?ces comerciales o residenciales, un negocio que el prestatario podr?a poseer u otros activos que el banco podr?a requerir como seguro contra un incumplimiento. Por lo tanto, rara vez hay un caso en el que un banco pierde la totalidad de su pr?stamo.
Para un ejemplo simplificado, imagine que un banco presta a una compa??a $ 1,000,000 de d?lares estadounidenses (USD). La compa??a coloca el edificio que es su base de operaciones, valorado en $ 750,000 USD, como garant?a para garantizar el pr?stamo. Si la empresa se hunde antes de poder pagar el pr?stamo, el banco puede recuperar parte de su capital tomando posesi?n del edificio. Por lo tanto, la P?rdida en caso de incumplimiento en esta situaci?n particular ser?a de $ 1,000,000 USD menos $ 750,000 USD, con un rendimiento de $ 250,000 USD, o el 25 por ciento del pr?stamo original.
Es importante tener en cuenta que cada banco utiliza su propia f?rmula espec?fica para determinar la P?rdida en caso de incumplimiento. Cada banco tiene en cuenta el rango de garant?as que permite, los detalles de su clientela, su posici?n en el mercado y otros factores espec?ficos del sitio para determinar cu?nto porcentaje de p?rdida es aceptable. Este porcentaje generalmente se mide en t?rminos de la totalidad de la p?rdida y exposici?n del banco cuando se miden todos los pr?stamos.
Inteligente de activos.