Una transferencia de IRA es un método para transferir los activos en una IRA, abreviatura de Cuenta de jubilación individual, de un administrador a otro sin que el titular de la cuenta deposite los fondos en una cuenta personal. El administrador es la casa de corretaje o el administrador de la cuenta, mientras que el titular de la cuenta es la persona que posee los fondos. Realizar una transferencia de IRA, que a veces se denomina transferencia de administrador a administrador, es apropiado en ciertas situaciones para evitar las consecuencias del impuesto sobre la renta.
Las personas crean cuentas IRA para proporcionar algunas ventajas impositivas para los ahorros diseñados para financiar la jubilación. Algunas cuentas IRA ofrecen una exención de impuestos sobre los fondos depositados en ellas, pero el crecimiento se grava más tarde. Otras cuentas IRA protegen el crecimiento de los fondos de los impuestos, pero los depósitos se gravan normalmente. Existen muchos tipos diferentes de IRA en los Estados Unidos. Algunas IRA son abiertas y administradas por una sola persona, mientras que los empleadores pueden patrocinar algunos tipos de IRA para los empleados.
Tenga en cuenta que una transferencia de IRA es diferente de una transferencia de IRA, aunque muchas personas usan los dos términos indistintamente. La confusión es comprensible porque, en ambos casos, los fondos en la cuenta protegida con impuestos terminan en una cuenta diferente protegida con impuestos. Sin embargo, las diferencias son importantes en términos de implicaciones fiscales y en términos de las opciones de uso futuro para el titular de la cuenta.
Con una transferencia de IRA, los fondos nunca terminan en manos del titular de la cuenta, y él nunca cobra un cheque. El titular de la cuenta puede recibir un cheque por el valor de sus tenencias en la antigua cuenta IRA, pero el cheque se entrega al nuevo administrador y el titular de la cuenta no lo cobra. En cambio, el titular de la cuenta reenvía el cheque al nuevo administrador para que lo deposite en la nueva cuenta IRA. Por el contrario, con una reinversión de IRA, el titular de la cuenta deposita los fondos de la antigua cuenta protegida con impuestos en su cuenta personal y luego emite un nuevo cheque para la nueva cuenta IRA.
En términos de impuestos, el titular de una cuenta que hace uso de una transferencia de IRA no recibe ningún formulario de impuestos al final del año y no necesita informar la transferencia de IRA en ningún formulario de impuesto sobre la renta. Aquellos que realicen una reinversión de IRA recibirán el Formulario 1099R para fines impositivos, aunque, si se realiza correctamente, una reinversión de IRA no genera consecuencias impositivas. Con una transferencia de IRA, el titular de la cuenta no está limitado a un cierto número de transferencias. Con una reinversión de IRA, el titular de la cuenta no puede realizar otra reinversión con los fondos durante 12 meses, pero puede realizar una transferencia de IRA con los fondos dentro del período de 12 meses.
Inteligente de activos.