Una transferencia de IRA es un m?todo para transferir los activos en una IRA, abreviatura de Cuenta de jubilaci?n individual, de un administrador a otro sin que el titular de la cuenta deposite los fondos en una cuenta personal. El administrador es la casa de corretaje o el administrador de la cuenta, mientras que el titular de la cuenta es la persona que posee los fondos. Realizar una transferencia de IRA, que a veces se denomina transferencia de administrador a administrador, es apropiado en ciertas situaciones para evitar las consecuencias del impuesto sobre la renta.
Las personas crean cuentas IRA para proporcionar algunas ventajas impositivas para los ahorros dise?ados para financiar la jubilaci?n. Algunas cuentas IRA ofrecen una exenci?n de impuestos sobre los fondos depositados en ellas, pero el crecimiento se grava m?s tarde. Otras cuentas IRA protegen el crecimiento de los fondos de los impuestos, pero los dep?sitos se gravan normalmente. Existen muchos tipos diferentes de IRA en los Estados Unidos. Algunas IRA son abiertas y administradas por una sola persona, mientras que los empleadores pueden patrocinar algunos tipos de IRA para los empleados.
Tenga en cuenta que una transferencia de IRA es diferente de una transferencia de IRA, aunque muchas personas usan los dos t?rminos indistintamente. La confusi?n es comprensible porque, en ambos casos, los fondos en la cuenta protegida con impuestos terminan en una cuenta diferente protegida con impuestos. Sin embargo, las diferencias son importantes en t?rminos de implicaciones fiscales y en t?rminos de las opciones de uso futuro para el titular de la cuenta.
Con una transferencia de IRA, los fondos nunca terminan en manos del titular de la cuenta, y ?l nunca cobra un cheque. El titular de la cuenta puede recibir un cheque por el valor de sus tenencias en la antigua cuenta IRA, pero el cheque se entrega al nuevo administrador y el titular de la cuenta no lo cobra. En cambio, el titular de la cuenta reenv?a el cheque al nuevo administrador para que lo deposite en la nueva cuenta IRA. Por el contrario, con una reinversi?n de IRA, el titular de la cuenta deposita los fondos de la antigua cuenta protegida con impuestos en su cuenta personal y luego emite un nuevo cheque para la nueva cuenta IRA.
En t?rminos de impuestos, el titular de una cuenta que hace uso de una transferencia de IRA no recibe ning?n formulario de impuestos al final del a?o y no necesita informar la transferencia de IRA en ning?n formulario de impuesto sobre la renta. Aquellos que realicen una reinversi?n de IRA recibir?n el Formulario 1099R para fines impositivos, aunque, si se realiza correctamente, una reinversi?n de IRA no genera consecuencias impositivas. Con una transferencia de IRA, el titular de la cuenta no est? limitado a un cierto n?mero de transferencias. Con una reinversi?n de IRA, el titular de la cuenta no puede realizar otra reinversi?n con los fondos durante 12 meses, pero puede realizar una transferencia de IRA con los fondos dentro del per?odo de 12 meses.
Inteligente de activos.