Un gestionnaire de fonds fiduciaire est chargé de protéger les objectifs financiers des entreprises et des particuliers. Pour les clients particuliers fortunés, cela peut impliquer de transférer des actifs, tels que des biens immobiliers, à d’autres membres de la famille et d’essayer d’éviter les conflits au fur et à mesure que la succession financière se déroule. Le surveillant d’une fiducie commerciale peut gérer les portefeuilles de retraite, y compris les fonds de retraite, d’employés sélectionnés. Un gestionnaire de fonds fiduciaire peut également aider une entreprise à planifier un successeur au cas où le chef actuel d’une entreprise prendrait sa retraite.
Même si un gestionnaire de fonds en fiducie ne possède pas les actifs que ce professionnel supervise, il ou elle a l’autorité légale de prendre des décisions et des changements en ce qui concerne la sécurité financière des bénéficiaires nommés dans la fiducie. Une partie de la responsabilité d’un gestionnaire de fonds fiduciaire consiste à utiliser tous les actifs du fonds, y compris les biens immobiliers, les investissements dans des titres financiers et les entreprises, d’un donateur individuel et d’appliquer ces éléments d’une manière qui produit le plus grand avantage possible. Les gestionnaires de patrimoine exercent souvent des fonctions de gestionnaire de fonds fiduciaires pour le compte des clients subventionnaires.
Certaines des tâches d’un gestionnaire de fonds fiduciaire sont plus logistiques. Par exemple, ce professionnel peut être chargé de veiller au respect continu de certaines obligations financières du mandant. Un gestionnaire d’une fiducie peut également organiser et déposer des documents fiscaux annuels au nom du mandant.
Le gestionnaire doit protéger les actifs de la fiducie contre les pertes et une imposition excessive dans la mesure du possible. De plus, en plus de protéger les actifs financiers, le gestionnaire de fiducie organise ces éléments de manière à optimiser les flux de revenus, tels que les revenus de location, par exemple. Les fonds en fiducie sont des accords complexes qui ne récompensent le bénéficiaire qu’à un événement désigné. Dans le cas où un fonds permet de débloquer certaines sommes de manière anticipée à un bénéficiaire à des fins spécifiques, par exemple pour financer les études d’un enfant, il incombe au gestionnaire de distribuer ces allocations aux moments appropriés.
La planification de la succession peut être un élément vital pour l’avenir d’une entreprise une fois qu’un personnage clé n’est plus disponible pour diriger les opérations. Un gestionnaire de fonds fiduciaire pour une personne morale peut être impliqué dans le processus de recherche pour identifier le prochain régime dans une structure de gestion d’entreprise, si un successeur fait déjà partie d’une organisation ou est une nouvelle personne dans l’entreprise. Dans le cas où la fiducie dicte qu’une entreprise soit dissoute plutôt que d’inclure un successeur, le gestionnaire de fonds fiduciaire peut superviser la vente et la distribution ultérieure des actifs liés à la dissolution de cette entité.