Bien que la faillite et l’insolvabilité soient parfois utilisées de manière interchangeable, ce sont en fait des termes très distincts. L’insolvabilité peut conduire à la faillite, mais il s’agit d’une définition informelle qui décrit une personne qui ne peut pas payer ses dettes ou qui a des dettes qui dépassent ses actifs. La faillite est un concept juridique formel dans lequel le gouvernement est intervenu pour régler les dettes d’une personne ou d’une entreprise insolvable.
La faillite et l’insolvabilité sont souvent liées, car l’état d’insolvabilité peut conduire à une procédure formelle de faillite. Néanmoins, dans certains cas, une entreprise peut être en mesure de fonctionner sans crainte de faillite alors qu’elle est techniquement insolvable à l’heure actuelle. Pour comprendre comment la faillite et l’insolvabilité sont liées, il est important de comprendre la condition exacte de l’insolvabilité.
Il existe deux principaux types d’insolvabilité: les flux de trésorerie et le bilan. L’insolvabilité des flux de trésorerie est généralement un gros problème, car cela signifie qu’une personne ou une entreprise est incapable de payer ses dettes à leur échéance. Cela peut conduire très rapidement les créanciers à demander une procédure de mise en faillite contre le débiteur, connue sous le nom de faillite involontaire.
L’insolvabilité du bilan survient lorsque l’actif net d’une entreprise vaut moins que le passif net. Bien que cela puisse être mauvais à long terme, tant que les revenus de trésorerie satisfont aux dettes, une entreprise est relativement à l’abri de la faillite. La plupart des entreprises démarrent avec des bilans négatifs, car elles contractent des prêts pour acheter du matériel, louer des locaux et embaucher du personnel avant de pouvoir obtenir de l’argent. Tant que les dettes dues sont des dettes à long terme et que des paiements réguliers sont effectués, il n’est généralement pas nécessaire pour une entreprise d’avoir les actifs nécessaires pour rembourser toutes les dettes en même temps.
Les circonstances menant à la faillite et à l’insolvabilité peuvent être le résultat d’une mauvaise gestion d’entreprise, d’un changement inattendu du marché, d’une récession ou même d’une catastrophe naturelle. Quelle qu’en soit la cause, le dépôt de bilan est généralement le résultat d’une insolvabilité manifeste, du moins au niveau des flux de trésorerie. Les débiteurs étant en défaut de paiement, les créanciers ont tendance à insister de plus en plus sur le paiement. Lorsqu’il devient clair pour le débiteur qu’il n’a aucun moyen de rattraper son retard, il est peut-être temps de déclarer faillite et de demander l’aide du gouvernement. La faillite est donc le processus qui consiste à définir légalement une situation financière comme insolvable.
L’insolvabilité @hile peut n’avoir aucun effet négatif sur le crédit, tant que les paiements sont effectués, la faillite peut gravement nuire au crédit pendant de nombreuses années. Lorsqu’une faillite est constatée, une personne peut trouver presque impossible de se qualifier pour des hypothèques, des prêts, des cartes de crédit ou des programmes de refinancement. Dans certaines régions, lorsque la faillite est utilisée pour régler des dettes, elle peut inclure une saisie-arrêt de salaire pour rembourser les créanciers. La faillite et l’insolvabilité ne sont pas toujours inévitables dans tous les cas, cependant, et de nombreux experts financiers recommandent d’obtenir de bons conseils financiers dès que des soldes négatifs se manifestent.