Le terme planification successorale est utilisé pour décrire le processus d’élaboration d’un plan pour le déboursement de l’état d’un individu au décès. Les personnes employées dans des emplois de planification successorale ont normalement une formation en droit ou dans le domaine de la finance. Bon nombre de ces personnes ont des diplômes universitaires, des titres de compétences et des licences professionnelles, tandis que d’autres employés dans des emplois de planification successorale sont des personnes qui s’occupent de tâches administratives et qui n’ont aucun titre universitaire ou professionnel spécifique à leur secteur.
Les règles d’homologation sont souvent complexes; les familles et les créanciers des personnes ab intestat et ceux dont les testaments sont incomplets finissent souvent par être impliqués dans des batailles judiciaires complexes liées au déboursement d’une succession. Par conséquent, les cabinets d’avocats emploient un grand nombre d’avocats agréés dans des emplois de planification successorale. Les règles relatives à l’homologation varient souvent d’une région à l’autre, auquel cas un avocat particulier peut uniquement être en mesure d’aider les clients dont les actifs sont situés dans une région spécifique. Les avocats agréés sont souvent assistés par des assistants juridiques qui ont généralement suivi des cours de droit au niveau collégial, mais qui n’ont pas fait d’études de droit ou n’ont pas obtenu de permis d’exercice de la profession. Alors que de nombreux avocats et assistants juridiques sont employés par de grandes entreprises, d’autres sont des travailleurs indépendants qui peuvent également aider les clients dans d’autres domaines que la planification successorale.
Les professionnels de la finance, y compris les banquiers et les courtiers en investissement, sont souvent employés dans des emplois de planification successorale. Ces personnes travaillent souvent pour de grandes banques commerciales ou des sociétés de courtage et aident les personnes fortunées à investir leurs liquidités dans des titres qui peuvent facilement être transmis à leurs héritiers. De plus, certaines sociétés financières emploient des comptables agréés et des conseillers fiscaux dans des travaux de planification successorale et ces personnes aident leurs clients à organiser leurs actifs de manière fiscalement avantageuse. Dans certains pays, les gens peuvent passer des contrats d’assurance aux bénéficiaires sans être soumis à l’homologation ou à l’impôt sur le revenu et certaines des personnes impliquées dans la planification successorale sont des agents d’assurance agréés. Les employés des grandes banques sont parfois autorisés à vendre des assurances, à fournir des conseils fiscaux et à vendre des titres, auquel cas les clients peuvent effectuer la majeure partie de leur planification successorale avec l’aide d’un seul professionnel.
Les organismes de bienfaisance dépendent souvent fortement des dons de riches bienfaiteurs; de nombreux groupes à but non lucratif emploient des administrateurs chargés de contacter les donateurs potentiels et de prendre des dispositions pour que les règlements en espèces soient transférés à l’organisation. Ces personnes doivent avoir de bonnes compétences interpersonnelles et administratives, mais les employeurs n’exigent généralement pas que ces personnes aient suivi des cours collégiaux ou suivi des cours de certification liés à l’industrie. De nombreuses universités et écoles emploient également des personnes dans des rôles similaires.