Le terme planification successorale est utilis? pour d?crire le processus d’?laboration d’un plan pour le d?boursement de l’?tat d’un individu au d?c?s. Les personnes employ?es dans des emplois de planification successorale ont normalement une formation en droit ou dans le domaine de la finance. Bon nombre de ces personnes ont des dipl?mes universitaires, des titres de comp?tences et des licences professionnelles, tandis que d’autres employ?s dans des emplois de planification successorale sont des personnes qui s’occupent de t?ches administratives et qui n’ont aucun titre universitaire ou professionnel sp?cifique ? leur secteur.
Les r?gles d’homologation sont souvent complexes; les familles et les cr?anciers des personnes ab intestat et ceux dont les testaments sont incomplets finissent souvent par ?tre impliqu?s dans des batailles judiciaires complexes li?es au d?boursement d’une succession. Par cons?quent, les cabinets d’avocats emploient un grand nombre d’avocats agr??s dans des emplois de planification successorale. Les r?gles relatives ? l’homologation varient souvent d’une r?gion ? l’autre, auquel cas un avocat particulier peut uniquement ?tre en mesure d’aider les clients dont les actifs sont situ?s dans une r?gion sp?cifique. Les avocats agr??s sont souvent assist?s par des assistants juridiques qui ont g?n?ralement suivi des cours de droit au niveau coll?gial, mais qui n’ont pas fait d’?tudes de droit ou n’ont pas obtenu de permis d’exercice de la profession. Alors que de nombreux avocats et assistants juridiques sont employ?s par de grandes entreprises, d’autres sont des travailleurs ind?pendants qui peuvent ?galement aider les clients dans d’autres domaines que la planification successorale.
Les professionnels de la finance, y compris les banquiers et les courtiers en investissement, sont souvent employ?s dans des emplois de planification successorale. Ces personnes travaillent souvent pour de grandes banques commerciales ou des soci?t?s de courtage et aident les personnes fortun?es ? investir leurs liquidit?s dans des titres qui peuvent facilement ?tre transmis ? leurs h?ritiers. De plus, certaines soci?t?s financi?res emploient des comptables agr??s et des conseillers fiscaux dans des travaux de planification successorale et ces personnes aident leurs clients ? organiser leurs actifs de mani?re fiscalement avantageuse. Dans certains pays, les gens peuvent passer des contrats d’assurance aux b?n?ficiaires sans ?tre soumis ? l’homologation ou ? l’imp?t sur le revenu et certaines des personnes impliqu?es dans la planification successorale sont des agents d’assurance agr??s. Les employ?s des grandes banques sont parfois autoris?s ? vendre des assurances, ? fournir des conseils fiscaux et ? vendre des titres, auquel cas les clients peuvent effectuer la majeure partie de leur planification successorale avec l’aide d’un seul professionnel.
Les organismes de bienfaisance d?pendent souvent fortement des dons de riches bienfaiteurs; de nombreux groupes ? but non lucratif emploient des administrateurs charg?s de contacter les donateurs potentiels et de prendre des dispositions pour que les r?glements en esp?ces soient transf?r?s ? l’organisation. Ces personnes doivent avoir de bonnes comp?tences interpersonnelles et administratives, mais les employeurs n’exigent g?n?ralement pas que ces personnes aient suivi des cours coll?giaux ou suivi des cours de certification li?s ? l’industrie. De nombreuses universit?s et ?coles emploient ?galement des personnes dans des r?les similaires.