Geralmente, aqueles com empregos de contador de fundos s?o respons?veis ??pelo gerenciamento fiscal de fundos relacionados a ativos financeiros. Os deveres b?sicos dos contadores de fundos podem incluir a an?lise, os relat?rios e o rastreamento do desempenho dos fundos. Os deveres reais podem variar dependendo do tipo de fundo e da empresa em que o contador do fundo trabalha. A maioria dos trabalhos de contador de fundos tamb?m pode envolver a administra??o do fundo de acordo com os padr?es cont?beis.
A contabilidade do fundo geralmente est? associada ? reconcilia??o dos registros de diferentes fundos, seja usando o fundo para despesas ou lucros. Em geral, os trabalhos de contabilidade de fundos monitoram as despesas e o crescimento de um fundo durante um per?odo de tempo. Os deveres prim?rios associados ? contabilidade do fundo geralmente incluem a segrega??o do objetivo financeiro do fundo e o estabelecimento de controles or?ament?rios.
Existem v?rios tipos diferentes de trabalhos de contador de fundos. Um contador de fundo de hedge ? normalmente respons?vel por investimentos de alto risco. Os contadores de fundos m?tuos podem se concentrar nos diferentes grupos de fundos m?tuos administrados por uma empresa de investimento. Os contadores de fundos especiais podem supervisionar o desempenho dos fundos de uma institui??o p?blica ou privada. Isso pode incluir um fundo de doa??es para uma institui??o acad?mica ou um fundo de pens?o para uma ag?ncia governamental.
Os trabalhos de contador de fundos de hedge geralmente envolvem a avalia??o de ativos, acompanhando o desempenho do fundo trimestralmente ou diariamente. Isso pode ajudar os gerentes de fundos a determinar o desempenho do fundo a longo prazo. Um contador de fundos de hedge tamb?m pode rastrear o fluxo de caixa do fundo e relatar essas informa??es. Ao analisar o investimento, os contadores de fundos de hedge podem usar essas informa??es para fazer recomenda??es de investimentos ou identificar obriga??es fiscais associadas ao fundo.
Os deveres de um contador de fundos m?tuos s?o semelhantes ao contador de fundos de hedge, mas com responsabilidades espec?ficas para um fundo m?tuo. Trabalhando para uma empresa de investimento que administra fundos m?tuos, o contador normalmente relata a atividade do fundo. Isso pode incluir a an?lise dos rendimentos – retornos dos investimentos – produzidos pelo fundo m?tuo. Quando os investidores recebem distribui??es dos rendimentos, o contador do fundo m?tuo reporta essas informa??es para fornecer uma imagem geral do desempenho.
Uma doa??o pode ser um ativo monet?rio ou patrimonial para uma institui??o acad?mica, como uma escola secund?ria ou universidade particular. Normalmente, os trabalhos de contador de fundos nessa categoria podem exigir o gerenciamento de transa??es financeiras a partir da renda gerada pela doa??o. Normalmente, ? responsabilidade do contador do fundo garantir que as pol?ticas de doa??es na institui??o estejam em conformidade com os padr?es cont?beis aprovados.
Os fundos de pens?o costumam ser criados por empregadores do setor p?blico como um benef?cio de aposentadoria para os funcion?rios. O contador do fundo pode monitorar a capacidade do fundo de pens?o de pagar aos aposentados a quantidade de benef?cios devidos. Normalmente, o contador do fundo tamb?m pode usar esse conhecimento para determinar se o fundo pode cumprir obriga??es futuras.