O processo de planejamento sucessório se refere ao arranjo por qualquer proprietário de bens tangíveis, como terrenos, aviões, dinheiro e outros tipos de bens para a distribuição dos mesmos. Em outras palavras, o planejamento sucessório se refere aos processos pelos quais alguém colocará seus negócios em ordem em termos de delinear os destinatários da propriedade, todos voltados para garantir que tais itens não sejam deixados sem solução quando o indivíduo morrer. Como tal, a relação entre o planejamento imobiliário e os trusts reside no fato de que os trusts são instrumentos que um indivíduo pode usar para acertar as pontas soltas, declarando claramente os termos sob os quais qualquer propriedade será administrada e dividida.
Nesta situação, a relação entre o planejamento sucessório e os trusts é o fato de que o fiduciário o utiliza como um instrumento para colocar seus negócios nas mãos de um fiduciário que administrará tais bens de acordo com os desejos do criador a confiança. O administrador fiduciário pode ser uma empresa fiduciária ou apenas uma ou duas pessoas. Em ambos os cenários, o dever permanece o mesmo, que é administrar equitativamente a propriedade fiduciária para os beneficiários do fideicomisso, da melhor maneira possível. A criação de uma relação de fideicomisso legal confere obrigações ao administrador de fideicomisso, incluindo a de devida diligência na administração da propriedade fiduciária em benefício dos beneficiários.
Outra ligação entre o planejamento imobiliário e os trusts é o fato de que o planejamento imobiliário pode ser favorecido por alguns indivíduos em relação aos testamentos devido a algumas vantagens percebidas inerentes ao uso de trusts para fins de planejamento imobiliário. Uma vantagem de um trust é o fato de permitir que o dono da propriedade distribua a propriedade aos destinatários declarados de uma maneira que lhe permita controlar a distribuição de tal propriedade mesmo após a morte. Por exemplo, uma mãe pode criar um fundo fiduciário para beneficiar um filho que pode ter apenas 10 anos de idade na época de sua morte. Como parte das disposições do fideicomisso, a mãe pode especificar aos administradores fiduciários que seu filho herdará apenas metade da propriedade ao atingir a idade de 21 anos, e receberá o restante dos 35 anos, após cumprir uma condição declarada . O propósito dela ao fazer isso pode ser garantir que o filho se torne um homem responsável no futuro e, dessa forma, ela seja capaz de combinar planejamento patrimonial e fundos fiduciários.