Un budget di flusso di cassa mostra quanti soldi un’azienda si aspetta di fare e spendere nel corso di un anno. Il budget del flusso di cassa calcola gli acquisti di contanti effettivi o i pagamenti effettuati o ricevuti. Un’azienda utilizza il flusso di cassa per stimare quanto far? dopo il costo delle spese e per vedere quando dovr? prendere in prestito denaro. Pu? anche utilizzare un budget di flusso di cassa per stimare quando pu? rimborsare i prestiti.
Ogni anno un’azienda dovrebbe provare il budget del flusso di cassa per stimare il flusso di cassa e il flusso di cassa previsti per l’anno. L’afflusso di denaro ? tutto il denaro che un’azienda far? quell’anno e il deflusso di denaro ? tutto il denaro che spender?. Un’azienda che prevede di spendere pi? di quanto non abbia un problema e deve trovare un modo pi? efficiente per il budget.
Al termine di ogni mese e anno, ? importante esaminare il flusso di cassa. A differenza del budget del flusso di cassa, il flusso di cassa mostra l’effettiva quantit? di denaro in entrata e in uscita dal business; il budget del flusso di cassa ? generalmente una stima. Il flusso di cassa mostra la variazione di cassa dall’inizio alla fine di un anno o mese. Ad esempio, se un’azienda ha iniziato il mese con $ 20.000 dollari statunitensi (USD) e si ? conclusa con $ 30.000 USD, il suo flusso di cassa ? positivo di $ 10.000 USD.
Il flusso di cassa viene calcolato sottraendo la quantit? di deflusso di cassa dalla quantit? di afflusso di cassa. Per l’esempio sopra, l’azienda ha guadagnato $ 10.000 USD, quindi l’importo ? positivo. Se l’azienda avesse speso pi? di quanto avesse fatto o avesse risparmiato, l’importo sarebbe negativo.
Una volta che un’azienda ha monitorato l’afflusso e il deflusso di liquidit? per un anno, pu? utilizzare un budget del flusso di cassa per stimare quale sar? il suo flusso di cassa per il prossimo anno. Il flusso di cassa netto ? un termine usato per descrivere il rapporto tra denaro guadagnato e speso in un determinato periodo di tempo. Sapere quanto un’azienda pu? aspettarsi di fare aiuta a prendere decisioni importanti, ad esempio se investire o meno in nuove tecnologie.
Gli individui possono utilizzare un budget di flusso di cassa in un’azienda domestica. Quando avvia una piccola impresa, il proprietario deve sapere quanto ha speso e quanto ha guadagnato. Questa informazione la aiuta a prepararsi meglio per il prossimo anno. Pu? decidere se i suoi prezzi sono abbastanza alti e se pu? permettersi di acquistare nuovi materiali che renderebbero la produzione pi? veloce.