Unter Cashflow versteht man normalerweise den Gesamtbetrag der von einem Unternehmen generierten und erhaltenen Barmittel zusammen mit dem Barmittelbetrag, der für Ausgaben der Organisation verwendet wird. Im Allgemeinen bedeutet Cashflow-Tracking die sofortige Erfassung von Transaktionen in einem Kassenjournal. Dies wird als wesentlich für ein genaues Bild der finanziellen Stabilität des Unternehmens angesehen und kann oft Informationen liefern, die zur Verbesserung der wirtschaftlichen Lage des Unternehmens verwendet werden können.
Ein Cashflow kann mit dem allgemeinen Betrieb des Unternehmens oder mit einem bestimmten Bestandteil oder Projekt des Unternehmens verbunden sein. Wenn beispielsweise eine Abteilung einen diskretionären Kassenbestand unterhält, wird eine Aufzeichnung der Transaktionen geführt. Die Idee hinter der Erfassung von Quittungen in der Kasse sowie ausgezahlten Ausgaben hilft dem Unternehmen zu erkennen, wann ein Nebenaufwand zu einem wiederkehrenden wird und sollte dem Budget als Einzelposten hinzugefügt werden.
Bei einem speziellen Projekt, wie einer Marketingkampagne, ist es sinnvoll, den Cashflow im Auge zu behalten. Die einfache Führung von Aufzeichnungen hilft dem Unternehmen zu bestimmen, ob der Aufwand unterwegs Einnahmen auf dem prognostizierten Niveau generiert. Gleichzeitig hilft die Überwachung, wohin das Geld fließt, um sicherzustellen, dass das Projekt den dafür vorgesehenen Betrag nicht überschreitet.
Eines der zentralen Ziele jeder Art von Unternehmen ist die Aufrechterhaltung eines positiven Cashflows. Dies ist im Wesentlichen ein Zustand, in dem die Bareinnahmen die Barzahlungen über einen bestimmten Zeitraum hinweg konstant übersteigen. Die routinemäßige Erwirtschaftung von Nettogewinnen gilt als grundlegender Indikator für die finanzielle Gesundheit. Oftmals kann die Überwachung von Transaktionen helfen, potenzielle Probleme zu erkennen, die einen positiven Cashflow in einen negativen zu verwandeln drohen, bevor dieser tatsächlich stattfindet. Wenn ein negativer Trend isoliert wird, können Schritte unternommen werden, um die Ausgaben anzupassen, um die Einnahmen, die in die Organisation gelangen, effizienter zu nutzen und das Unternehmen profitabel zu halten.