Die kurzfristige Fremdfinanzierung ist eine Strategie, die sich auf die Sicherung und Zuweisung von Mitteln konzentriert, die zur Verwaltung von Ausgaben verwendet werden können, die in weniger als einem Kalenderjahr beglichen werden müssen. Eine Fremdfinanzierung dieser Art konzentriert sich oft auf die Verwaltung der Ausgaben, die mit dem täglichen Betrieb des Unternehmens verbunden sind, wobei diese Ausgaben die wöchentliche, zweiwöchentliche oder monatliche Gehaltsabrechnung umfassen, den Einkauf von Materialien, die bei der Herstellung von Waren und Dienstleistungen verwendet werden , und sogar Büromaterial kaufen und bezahlen. Die kurzfristige Fremdfinanzierung kann auf verschiedene Weise erfolgen, darunter die Inanspruchnahme einer Geschäftskreditlinie, das Factoring der Forderungen des Unternehmens oder sogar die Aufnahme eines kurzfristigen Geschäftskredits von einer Bank oder einem anderen Kreditgeber.
Ziel der kurzfristigen Fremdfinanzierung ist es, notwendige Aufwendungen zu decken, die im täglichen Betrieb anfallen. Während ein Teil dieser Art von Schulden durch den Cashflow aus Verkäufen und Investitionen des Unternehmens ausgeglichen wird, besteht manchmal die Notwendigkeit, zusätzliche Optionen zu nutzen, um die Schulden rechtzeitig zu verwalten. Im Allgemeinen besteht eines der Ziele der kurzfristigen Fremdfinanzierung darin, die auf diese Schulden aufgelaufenen Zinsen und Strafen so gering wie möglich zu halten, was letztendlich zu einer geringeren Belastung des Cashflows des Unternehmens führt.
Eine gängige Methode der kurzfristigen Fremdfinanzierung ist die Nutzung einer Geschäftskreditlinie bei einem lokalen Finanzinstitut. Dieser Ansatz ermöglicht es, diese Kreditlinie zur Begleichung kurzfristiger Aufwendungen zu nutzen, bevor Zinsen oder Strafen anfallen. Im besten Fall kann ein Unternehmen das Guthaben dann mit dem Cashflow aus Forderungen begleichen, um dieses Guthaben vor Beginn der nächsten Abrechnungsperiode zu begleichen, was die auf die Schulden anfallenden Zinsen weiter begrenzt.
Wenn eine geschäftliche Kreditlinie nicht möglich ist, ist es manchmal sinnvoll, mit einem Factoring-Unternehmen zusammenzuarbeiten, um einen Vorschuss auf die laufenden Forderungen zu erhalten. Factoring-Unternehmen bewerten die Forderungen und stellen dem Kunden einen Vorschuss aus, der in der Regel zwischen 80 und 90 % des Nennwertes dieser Rechnungen beträgt. Kunden überweisen Zahlungen für diese Rechnungen direkt an das Factoring-Unternehmen, das die Einnahmen verfolgt und sie dem Konto des Unternehmens gutschreibt. Wenn der Rechnungsstapel vollständig bezahlt ist, stellt das Factoring-Unternehmen dem Unternehmen den Rest des Nennwerts dieser Rechnungen abzüglich eines kleinen Prozentsatzes für die Dienstleistung zur Verfügung. Dieser Ansatz ermöglicht es dem Unternehmen, die Belege von morgen zu verwenden, um die Ausgaben heute zu verwalten.
Eine dritte Möglichkeit bei der kurzfristigen Fremdfinanzierung besteht darin, einen Geschäftskredit von einer Bank oder einem anderen Kreditgeber aufzunehmen. Dieser Ansatz sieht normalerweise einen kurzfristigen Kredit von weniger als einem Jahr vor, wobei der Kredit über diesen Zeitraum in monatlichen Raten zurückgezahlt wird. Dieser Ansatz funktioniert sehr gut für jedes Unternehmen, das beim Verkauf seiner Waren und Dienstleistungen eine konstante Saisonalität erfährt. Der Erlös aus dem Darlehen kann auf ein verzinsliches Konto eingezahlt und zur Deckung der Ausgaben in diesen langsameren Zeiten verwendet werden. In den Saisons, in denen höhere Verkaufsvolumina resultieren, kann der Restbetrag des Darlehens beglichen werden. Unter der Annahme, dass der Zinssatz für das Darlehen niedriger ist als die Zinsen und Strafen, die bei verspäteten Zahlungen für diese täglichen Ausgaben anfallen würden, kann diese Vereinbarung dem Unternehmen viel Geld sparen.