Ein testamentarischer Trust ist eine Art von Trust, der nach dem Tod des Erblassers in Kraft tritt. Diese Art von Trust wird oft für minderjährige Kinder oder junge Erwachsene geschaffen, um Geld, wie zum Beispiel Lebensversicherungen, an sie auszuschütten, wenn ein Elternteil stirbt. Es ist in der Regel Teil des Testaments des Erblassers. Ein testamentary Trust beinhaltet die Ernennung eines Treuhänders, der sich um die Gelder des Trusts bis zu einem bestimmten Zeitpunkt kümmert, an dem der Trust ausläuft, z. B. wenn das Kind das College beendet oder 25 Jahre alt wird. Die Vorlaufkosten für die Einrichtung eines testamentarischen Trusts sind in der Regel sehr gering.
Oft teure Option
Abhängig von der Anzahl der Jahre, die der Treuhänder für einen testamentarischen Trust tätig sein muss, muss er oder sie regelmäßig zum Nachlassgericht gehen und den Trust überprüfen lassen. Aus diesem Grund können testamentarische Trusts mehr Anwaltskosten kosten als widerrufliche Patientenverfügungen. Wenn ein Treuhänder häufig rechtliche Beratung zur Verwaltung des Trusts benötigt, kann dies im Laufe der Zeit einen erheblichen Betrag an Anwaltskosten bedeuten, der in der Regel vom Trustbetrag abgezogen wird.
Diese Kosten sind der Grund, warum viele Anwälte den Menschen raten, widerrufliche Patientenverfügungen anstelle von testamentarischen Trusts zu erstellen. Wenn hingegen beide Elternteile oder ein alleinerziehender Elternteil eine sehr hohe Auszahlung der Lebensversicherung und wenig Geld hat, kann eine testamentarische Treuhandschaft von Vorteil sein. Es kann die einzige Methode sein, mit der manche Menschen bestimmte Bedingungen für die Versorgung ihrer Kinder diktieren können, wenn diese plötzlich sterben.
Einen Treuhänder finden
Die Errichtung eines testamentarischen Trusts bedeutet auch, dass eine Person bis zum Ende des Trusts als Treuhänder fungieren muss. Eine solche Person kann in einem Testament ernannt werden, aber einige werden die Rolle nicht übernehmen, da dies zeitaufwändig sein kann. Für den Fall, dass kein Treuhänder bestellt wird, kann einer gerichtlich bestellt werden, oder ein erwachsener Freund oder Verwandter des Erblassers kann freiwillig als Treuhänder fungieren. Wer eine testamentarische Treuhand gründen möchte, empfiehlt sich, mit Freunden und Familienangehörigen darüber zu sprechen, wer im Todesfall als Vormund und Treuhänder auftritt.
Bevor die Kinder die Treuhandgelder vollständig ausgezahlt haben, wird das Geld vom ernannten Treuhänder verwaltet, und diese Arbeit wird von Nachlassgerichten überwacht. Dies sollte sicherstellen, dass Geldangelegenheiten angemessen gehandhabt werden, es wird jedoch empfohlen, einen vertrauenswürdigen Treuhänder zu wählen. Nachdem dem Treuhänder die Verantwortung für das Geld übertragen wurde, kann die Kontrolle darüber und der Umfang, in dem es für die Betreuung des Kindes oder der Kinder verwendet werden kann, durch ein sehr kurzes oder unspezifisches Testament nicht ausreichend kontrolliert werden. Ein Testament kann den Willen einer Person bezüglich der Verwendung des Geldes klären, aber der Treuhänder muss – wenn das Gericht zustimmt – diesen Wünschen nicht unbedingt nachkommen.
SmartAsset.