„Konzentrationsrisiko“ ist ein Begriff, der in Banken- und Finanzkreisen häufig verwendet wird. Der Begriff bezieht sich auf das Verhältnis zwischen der Anzahl der offenen Konten, die von der Bank bedient werden, und der Anzahl und Art der Schuldner, die Kredite von dem Institut erhalten haben. Banken versuchen, die Bewertung dieser Art von finanziellem Risiko zu nutzen, um ein angemessenes Gleichgewicht zwischen den vorhandenen Einlagen und dem Gesamtwert der derzeit gezeichneten Kredite zu wahren.
Neben der Betrachtung des Gesamtnennbetrags der gewährten Kredite im Verhältnis zur Anzahl der von der Bank betreuten Konten berücksichtigt das Konzentrationsrisiko auch die Art dieser Kredite. Dazu gehört auch die Feststellung, ob ein erheblicher Prozentsatz der Kredite einem ähnlichen Zweck dient, wie beispielsweise Hypotheken oder Autokredite. Die Klassifizierung von Kreditarten und die Bestimmung des prozentualen Anteils einer bestimmten Kreditklasse an der Gesamtrechnung können helfen, das Konzentrationsrisiko der Bank in einem bestimmten Wirtschaftszweig zu bestimmen.
Idealerweise möchte eine Bank das Konzentrationsrisiko auf einem relativ niedrigen Niveau halten. Dies wird manchmal dadurch bewältigt, dass risikoreichere Kreditarten nur einen bestimmten Prozentsatz der derzeit aktiven Gesamtkredite ausmachen. Dadurch entsteht eine Situation, in der der Ausfall eines dieser riskanteren Kredite weniger Auswirkungen auf die Fähigkeit der Bank hat, ihren Kunden weiterhin Dienstleistungen zu erbringen, da die Verluste bei der einen Kreditart durch die anhaltend gute Performance der anderen minimiert werden Kreditarten bzw. Dies wiederum bedeutet, dass die Bank finanziell stabil bleibt, ein angemessenes finanzielles Risiko trägt und keine Gefahr besteht, Filialen schließen oder das Leistungsangebot für ihre Kunden einschränken zu müssen.
Neben dem Verständnis der Kreditarten und der Aufrechterhaltung des Gleichgewichts zwischen diesen Arten ist es auch sehr wichtig, den Gesamtgeldwert der aktiven Kredite im Einklang mit den Vermögenswerten der Bank zu halten, wenn das Institut finanziell überlebensfähig bleiben soll. Aus diesem Grund können sich Anzahl und Art der ausgestellten Kredite im Laufe der Zeit ändern, basierend auf dem Gesamtwert der Kundeneinlagen auf verschiedenen Arten von Kundenkonten. Sollte eine Bank Kunden verlieren und diese Einlagen deutlich schrumpfen sehen, besteht die Möglichkeit, dass das Institut die Genehmigung neuer Kreditanträge teilweise einschränkt, bis die Bank die Gesamteinlagen wieder erhöhen kann. Verliert die Bank weiterhin Kunden, erhöht sich das Konzentrationsrisiko bis hin zum Konkurs der Bank, wenn keine Vermögenswerte mehr vorhanden sind, um die Gesamtsumme der gezeichneten Kredite adäquat zu decken.