Por lo general, un inversor puede retirar el dinero de un 403b a partir de los 59 años y medio. Si los retiros ocurren en ese momento, no habrá penalidad. Si los retiros ocurren antes de esa edad, existen reglas y posibles sanciones que se aplican.
El retiro 403b se puede realizar antes de los 59 años y medio debido a muerte, discapacidad o dificultades financieras. En casos de dificultades financieras, un inversor debe demostrar que se agotaron otras opciones financieras. Las dificultades financieras se definen como una de las siguientes situaciones: un inversor debe pagar la matrícula universitaria para él o sus dependientes dentro de los 12 meses posteriores al retiro; necesita hacer un pago inicial correspondiente a su hogar principal; tiene gastos médicos para pagarse a sí mismo o a sus dependientes; o tiene que pagar una suma de dinero para detener una ejecución hipotecaria o desalojo de su hogar.
Por supuesto, si un inversor realiza un retiro anticipado de 403b, aún podría estar obligado a pagar la multa fiscal del 10 por ciento al Servicio de Impuestos Internos (IRS). La multa impositiva se aplicaría a menos que pueda demostrar que el dinero fue retirado debido a muerte, discapacidad o un gasto médico no reembolsado que excede el 7.5 por ciento del ingreso bruto ajustado (AGI). Otro escenario en el que el inversor no necesitaría pagar la multa fiscal del 10 por ciento sería si se le solicitara mediante una orden judicial que enviara dinero a su ex cónyuge o dependientes. Además, si un inversor se separa de su servicio mediante la terminación, el despido permanente, la jubilación anticipada o la renuncia, si tiene 55 años de edad o más en el momento de la terminación y si puede establecer un cronograma de pagos iguales sobre su expectativa de vida, estos escenarios podrían permitir al inversionista evitar la multa fiscal.
Si un inversor no quería tomar un retiro de 403b a los 59 años y medio, podría esperar hasta los 75 años por el dinero que ya había ganado y contribuido al 403b al 31 de diciembre de 1986. Por el dinero que se contribuyó al 403b después de esa fecha, debe tomar una distribución mínima requerida (RMD) para el primer día de abril del año posterior al año en que cumpla 70 años y medio. Es realmente importante recordar esto porque si un inversor no toma el RMD de manera oportuna o si no retira suficiente dinero, habrá una multa por el 50 por ciento del dinero que se suponía que se había sacado.
En escenarios donde un beneficiario hereda el 403b y posteriormente toma un retiro de 403b, el beneficiario tiene que pagar impuestos sobre los ingresos. Además, el dinero en el 403b se incluye como parte del patrimonio de la persona fallecida, lo que significa que debe pagarse el impuesto al patrimonio. Estos impuestos pueden sacar una cantidad considerable de dinero de la cuenta 403b.
Es de destacar que un inversor siempre debe verificar sus acuerdos de cuenta de custodia o el contrato particular que firmó para obtener la información y las reglas que se aplican específicamente a un plan 403b. Por supuesto, la información mencionada anteriormente es típicamente cómo funcionan los retiros 403b. Los impuestos locales, estatales y federales generalmente se pagan al momento del retiro.
Tenga en cuenta que incluso si un inversor deja su trabajo, es posible mantener el 403b. La razón de esto es que, para fines de inversión, la relación es con el proveedor 403b, no con el empleador. Si un inversor tiene más preguntas relacionadas con 403b, debe consultar a un contador público certificado, un abogado de impuestos o un profesional de inversiones.
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