Un 403b es un plan de jubilaci?n con impuestos diferidos de los EE. UU. Disponible para empleados de educaci?n p?blica, empleados de servicios hospitalarios cooperativos y sin fines de lucro y ministros aut?nomos. Mediante un acuerdo con sus empleadores, las personas pueden diferir una parte de sus salarios en la cuenta de jubilaci?n mediante deducciones de n?mina antes de impuestos. Eligen entre los proveedores ofrecidos por sus empleadores para determinar d?nde les gustar?a invertir estos d?lares; Las opciones incluyen anualidades y fondos mutuos. Tanto las contribuciones de los empleados como las ganancias de las inversiones pueden crecer, con impuestos diferidos, hasta que se retire el dinero de la cuenta 403b o hasta el momento de la jubilaci?n.
Establecido por el gobierno de los EE. UU. En 1958, el plan de jubilaci?n 403b ten?a la intenci?n de alentar a los empleados de organizaciones exentas de impuestos a ahorrar dinero e invertir para su jubilaci?n. Los participantes en las cuentas de jubilaci?n 403b son empleados de organizaciones determinadas exentas de impuestos bajo la Secci?n 501 (c) (3) del C?digo de Rentas Internas, o lo que generalmente se llama organizaciones 501 (c) (3). Esto incluye, por ejemplo, maestros de escuela, administradores escolares, profesores, enfermeras, m?dicos y ministros. Aunque muchos empleados de 501 (c) (3) reciben pensiones cuando se jubilan, generalmente son menos que sus salarios. El dinero ahorrado y ganado a trav?s de este tipo de ahorros para la jubilaci?n puede complementar las pensiones de los empleados y otros ahorros para la jubilaci?n.
Las contribuciones 403b de los empleados, que se denominan aplazamientos electivos, son antes de impuestos, por lo que las personas que participan en este tipo de plan de ahorro para la jubilaci?n tambi?n tienen facturas de impuestos m?s bajas. Esta reducci?n de impuestos depende del tramo impositivo del empleado y se calcula por cada d?lar contribuido de $ 1 (USD). Por ejemplo, una persona en el tramo impositivo del 15 por ciento cuyo aplazamiento electivo es de $ 100 USD disminuir? sus impuestos federales sobre la renta en $ 15 USD, lo que significa que su contribuci?n de $ 100 USD solo cuesta $ 85 USD. El ahorro fiscal aumenta a medida que aumentan las contribuciones. Adem?s, los ahorradores de bajos ingresos pueden recibir un cr?dito fiscal de hasta el 50 por ciento en hasta $ 2,000 USD en aplazamientos electivos.
El Servicio de Impuestos Internos (IRS) determina el m?ximo anual tanto del aplazamiento electivo de un empleado como la cantidad por la cual su empleador puede contribuir a su plan de ahorro 403b a trav?s de una igualaci?n de la compa??a. Si su plan de jubilaci?n lo permite, un empleado puede calificar para aumentar su aplazamiento de elecci?n anual si tiene al menos 15 a?os de servicio. Un empleado que tenga 50 a?os de edad o m?s al final del a?o calendario tambi?n puede ser elegible para realizar contribuciones de recuperaci?n a su cuenta de ahorros si su plan lo permite.
Cualquier retiro de 403b antes de los 59.5 a?os est? sujeto a una multa de impuestos del 10 por ciento, as? como a las tarifas de impuestos normales asociadas con los retiros de cuentas de jubilaci?n. Esta multa del 10 por ciento puede eximirse bajo ciertas circunstancias, como separarse de un empleador en el a?o o el a?o despu?s del cual una persona alcanza los 55 a?os, un gasto m?dico calificado o dificultades financieras extremas. Se puede pedir prestado dinero del plan de ahorro si un empleador permite pr?stamos, pero solo en cantidades de acuerdo con las regulaciones del IRS y con las reglas espec?ficas de pago. En general, los fondos 403b deben retirarse a m?s tardar el 1 de abril del a?o siguiente al a?o en que una persona cumple 70 a?os; si todav?a est? trabajando, puede diferir este retiro hasta el 1 de abril del a?o despu?s del cual se jubila.
Inteligente de activos.