Los impuestos son dineros que los individuos y las empresas deben a los gobiernos. Estas cantidades suelen ser obligatorias, a menos que se aplique algún tipo de exención. El fraude fiscal ocurre cuando una persona o empresa tiene como objetivo engañar al gobierno de todo o parte de lo que se le debe. Las personas hacen esto manteniendo registros falsos, subnotificando propinas o ingresos en efectivo y ocultando activos.
Existen numerosos tipos de impuestos, incluido el impuesto sobre la renta y el impuesto sobre las ventas. También hay numerosos gobiernos a los que se les deben impuestos. Estos incluyen los gobiernos del condado, estatales y federales.
Hay muchos métodos que las personas pueden usar para cometer fraude fiscal. Con respecto a los impuestos sobre la renta, las personas pueden mentir sobre cuánto han ganado. Al afirmar haber ganado menos en una declaración de impuestos que una persona realmente ganada, puede reducir su carga impositiva de manera fraudulenta.
Algunas personas también pueden reclamar exenciones y créditos que no se aplican a ellos. Las exenciones son cantidades que pueden deducirse legalmente de la renta imponible. Los créditos representan dinero que el gobierno ofrece a partes calificadas. Los reclamos falsos de cualquiera de estos elementos pueden constituir fraude porque manipula de manera fraudulenta las cantidades adeudadas al gobierno o las cantidades que el gobierno reembolsa.
El fraude fiscal también se puede cometer en relación con otros tipos de impuestos. Los condados, por ejemplo, a menudo cobran impuestos sobre la propiedad personal. Para reducir las cantidades adeudadas, una persona puede intentar ocultar artículos valiosos o transferirlos ilegalmente para evitar pagar la cantidad correcta de impuestos. Un individuo o empresa no tiene que estar directamente involucrado en las acciones fraudulentas para ser acusado de fraude fiscal. La parte que debe impuestos puede ser considerada responsable de los actos de terceros, como contadores y abogados.
El fraude fiscal puede manejarse como un asunto civil. En estos casos, a una parte culpable generalmente se le ordena pagar las cantidades adeudadas más multas y multas. Algunos o todos sus activos pueden ser incautados para compensar al gobierno que debe. A veces, sin embargo, el fraude fiscal se persigue como un asunto penal. En estos casos, se puede ordenar a una persona que pague multas penales y puede ser encarcelada.
En los Estados Unidos, el Servicio de Impuestos Internos (IRS) investiga el fraude fiscal federal. Una persona que sospecha que alguien es culpable de fraude fiscal puede informar al IRS. El formulario 3939-A se usa específicamente para este propósito. Aunque el IRS persigue consejos anónimos, también debe tenerse en cuenta que, en algunos casos, el IRS ofrece recompensas a los pronosticadores.
Inteligente de activos.