Un ejecutivo de confianza es uno de dos profesionales distintos: un abogado encargado de ayudar a las personas a redactar y ejecutar instrumentos de confianza o un especialista que forma parte de la junta ejecutiva de un fideicomiso público. Aparte de su título compartido, estos trabajos tienen poco en común. La redacción de instrumentos de fideicomiso depende del conocimiento legal matizado de las estructuras fiscales y las leyes de herencia específicas de la jurisdicción. Los miembros de la junta de confianza pública evalúan cómo se gestionan las organizaciones públicas, votan sobre los cambios de liderazgo y ayudan a los empleados a confiar en que solidifiquen sus objetivos y direcciones organizacionales. Anotar la descripción de un trabajo ejecutivo de confianza depende completamente de qué tipo de trabajo ejecutivo de confianza está en cuestión.
Los fideicomisos públicos son muy diferentes de los instrumentos de confianza individuales. Generalmente son organizaciones sin fines de lucro que operan por algún bien público. Las tierras públicas, los bosques y las reservas de vida silvestre, por ejemplo, a menudo se mantienen “en fideicomiso” para el disfrute y la preservación continua del público. En algunos países, particularmente aquellos con atención médica socializada, servicios hospitalarios y clínicas de atención médica a menudo también funcionan como fideicomisos públicos.
Este tipo de fideicomisos a menudo emplean a funcionarios públicos para llevar a cabo su funcionamiento diario, pero generalmente son supervisados por una junta de fideicomisarios. Los miembros de la junta a menudo se conocen como ejecutivos de confianza. Un ejecutivo de confianza en este contexto generalmente es responsable de garantizar que se cumplan los objetivos generales de la confianza.
En el sector de fideicomiso privado, los ejecutivos de fideicomiso son, en muchos sentidos, gerentes. A menudo supervisan grandes grupos de empleados de confianza. Muchos también tienen responsabilidades de gestión de donantes y recaudación de fondos.
Redactar y ejecutar fideicomisos individuales es completamente diferente. Un ejecutivo de confianza en este papel es un abogado capacitado en las leyes de fideicomisos y patrimonios. Por lo general, él o ella trabaja para una institución financiera o una organización bancaria que proporciona servicios de planificación financiera de clientes sólidos y completos. Un abogado que brinda servicios similares en un bufete de abogados generalmente se conoce simplemente como un abogado de confianza.
En el ámbito bancario, un ejecutivo de confianza suele ser miembro del equipo de planificación de la jubilación. Él o ella trabaja junto con los gerentes de cartera y los banqueros personales para crear un fideicomiso para los clientes que protegerán o dirigirán sus activos al morir. Un fideicomiso es similar a un testamento pero es más complicado porque difiere la transferencia de activos a través de canales alternativos, generalmente preferenciales de impuestos. Este tipo de ejecutivo de fideicomiso generalmente se reúne con los clientes, les aconseja sobre las diferentes opciones de fideicomiso y redacta y archiva la documentación legal necesaria para crear el instrumento de fideicomiso finalizado.
Los trabajos ejecutivos de confianza, tanto en la planificación de la jubilación como en la gestión de activos públicos, generalmente están disponibles en una variedad de entornos. Los fideicomisos públicos son prolíficos en todo el mundo, y el tipo de trabajo que realizan es diverso. Médicos, botánicos, especialistas en vida silvestre y profesionales de recursos humanos se encuentran entre las muchas carreras que pueden llevar a un trabajo como ejecutivo de confianza pública. Las carreras de ejecutivos de confianza en la planificación de la jubilación son necesariamente más matizadas, pero aún pueden llevarse a cabo en una variedad de entornos, desde grandes bancos multinacionales hasta cooperativas de ahorro y crédito vecinas.