Un inspector bancario, a veces conocido como examinador bancario, es responsable de muchas de las medidas de control de calidad promulgadas por un banco que le permiten funcionar según lo planeado. En muchos casos, un inspector bancario es parte de un sistema de auditoría interna que el banco ya tiene en funcionamiento. Sin embargo, a menudo también hay un momento en que un inspector bancario puede ser de fuera del banco para que pueda haber una opinión imparcial de un tercero.
El inspector bancario se asegurará de que todas las transacciones se registren correctamente en su área de influencia. De hecho, los registros en un banco pueden ser tan extensos que requiere que los inspectores bancarios se centren en áreas particulares. De lo contrario, el inspector podría no tener el tiempo o la experiencia para superar muchas facetas diferentes de la operación, según sea necesario.
La auditoría realizada por un inspector bancario puede no solo ver si las transacciones se registran correctamente, sino muchas otras áreas de la gestión bancaria. Una inspección bancaria puede ser muy completa, con muchas operaciones diferentes analizadas. Además de verificar la precisión de los registros, esto también puede incluir la determinación del patrimonio neto del banco, sus activos frente a sus pasivos y otras funciones importantes.
Una vez que se completan los controles básicos, el inspector del banco puede decidir que se necesita más investigación en un área. Si esto sucede, el caso puede ser entregado a otro inspector con experiencia en investigaciones u otro tipo de discrepancias. Entonces depende de esa persona determinar por qué hay un problema y si vale la pena investigarlo. La gran mayoría de las veces esto será causado por un error del empleado. En otras situaciones, el empleado puede estar falsificando deliberadamente información para robar a la empresa. Si las imprecisiones son intencionales, los cargos penales pueden ser presentados por una agencia de aplicación de la ley apropiada.
Además del inspector bancario interno, también se pueden adquirir otros de una empresa de contabilidad externa para auditorías, o incluso por el gobierno federal en forma de un regulador bancario. Esto puede ser necesario para garantizar la participación del banco en el programa FDIC. Independientemente de quién sea el empleador, el trabajo de un inspector bancario externo es casi el mismo: determinar si hay algo que el inspector interno perdió y asegurarse de que el banco cumpla con todas las regulaciones bancarias.
La inspección bancaria requiere al menos un título universitario de cuatro años, a menudo con la experiencia adecuada en el área de contabilidad obtenida a través de la experiencia laboral práctica o mediante un programa de pasantías. Una vez graduados, los inspectores bancarios pueden esperar ganar entre $ 50,000 dólares estadounidenses (USD) y $ 88,000 dólares. El número es hacia el extremo inferior de la escala para aquellos que recién salen de la universidad.